2023年度隆德县陈靳乡人民政府部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

（1）、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开 发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好农业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。
    （2）、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。
  （3）、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。
  （4）、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。
    （5）、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。
    （6）、完成上级政府交办的其他事项。  

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入隆德县陈靳乡人民政府2023年度部门决算编报范围的单位共1个，本部门为一级预算单位，包括0个二级预算单位。

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计24074858.18元，支出总计22527559.86元。与2022年度相比，收入增加10901445.76元，增长82.75%，主要原因是2023年增加了非财政拨款项目收入882.37万元，财政拨款收入中人员经费和人员工资福利支出增加，村干部工资上涨，财政拨款项目资金增加。支出增加9354147.47元，增加71%，主要原因是2023年增加了非财政拨款项目支出727.64万元，财政拨款支出中人员经费和人员工资福利支出增加，村干部工资上涨，各类项目资金增加。

    二、收入决算情况说明

    2023年度收入合计24074858.18元，其中：财政拨款收入  15251176.91元，占63.35%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入8823681.27元，占36.65%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计22527559.86元，其中：基本支出7341930.03元，占32.59%；项目支出15185629.83元，占67.41%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计15251176.91元，支出总计15251176.91元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加2099373.67元，增长15.96%，主要原因是2023年财政拨款收入中项目收入增加，增加原因是村干部工资上涨，村办公经费及乡村治理费增加，增加了陈靳乡新和村乡村旅游基础设施建设项目资金305万元，增加了陈靳乡清凉村壮大村集体经济项目资金150万元，增加了陈靳乡新和村余家峡水库土地及附着物补偿项目资金24.81万元，增加了陈靳乡农业生产救灾项目资金10万元，陈靳乡2019年农户自建围墙大门工程资金增加1.40万元，增加了2023年自然灾害救助项目资金26.53万元。

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出15251176.91元，占本年支出合计的67.70%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2099373.67元，增长15.96%，主要原因是增加了人员经费，人员工资福利支出增加，村干部工资上涨，各类项目资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出15251176.91元，主要用于以下方面：（按支出功能分类科目说明）如：一般公共服务（类）支出5642364.23元，占37.00%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出50000元，占0.33%；社会保障和就业（类）支出818133.36元，占5.36%；卫生健康（类）支出371542.44元，占2.44%；节能环保（类）支出0元，占0%；城乡社区（类）支出0元，占0%；资源勘探信息（类）支出0元，占0%；农林水（类）支出7383946.88元，占48.42%；交通运输（类）支出0元，占0%；自然资源海洋气象（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出719890.00元，占4.72%，灾害防治及应急管理（类）支出265300.00元，占1.73%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8085270.00元，支出决算为15251176.91元，完成年初预算的188.63%。决算数小于预算数的主要原因：一是2023年预算收入增加了人员工资及社保费用基本财政拨款支出；二是村级办公经费和乡村治理经费、村干部报酬增加等项目支出。其中（按支出功能分类说明）：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）年初预算为14400.00元，支出决算为14400元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）相关机构事务（款）行政运行（项）。预算为5340258.00元，支出决算为5417964.23元，完成年初预算的101.46%，决算数大于于预算数的主要原因是行政运行人员工资增加。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为0元，支出决算为210000.00元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是增加了办公费用开支。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为553903.00元，支出决算为545422.24元，完成年初预算的98.47%，决算数小于预算数的主要原因是职工减少，缴费减少；

7.社会保障和就业支出（类）行政事业养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为276951.00元，支出决算为272711.12元，完成年初预算的98.47%，决算数小于预算数的主要原因是职工减少，缴费减少；

8、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为244957.00元，支出决算为299982.09元，完成年初预算的122.46%，决算数大于预算数的主要原因是缴费基数增加，费用增加。

9.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为18004.00元，支出决算为71560.35元，完成年初预算的397.47%，决算数大于预算数的主要原因是缴费基数上调，费用增加。

10.农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）。年初预算为0元，支出决算为100000.00元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是增加了陈靳乡农业生产救灾项目资金10万元。

11.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。年初预算为0元，支出决算为248100.00元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是增加了陈靳乡新和村余家峡水库土地及附着物补偿项目资金24.81万元。

12.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）。年初预算为0元，支出决算为4550000.00元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是增加了陈靳乡新和村乡村旅游基础设施建设项目资金305万元，增加了陈靳乡清凉村壮大村集体经济项目资金150万元。

13.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。年初预算为910000.00元，支出决算为2485846.88元，完成年初预算的273.17%，决算数大于预算数的主要原因是村干部工资有较大幅度的增长，村办公经费及乡村治理费增加；

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为483880.00元，支出决算为486781.00元，完成年初预算的100.60%，决算数大于预算数的主要原因是人员工资增加，住房公积金缴费基数增加，随之住房公积金增加。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为242917.00元，支出决算为233109.00元，完成年初预算的95.96%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动，购房补贴也随之减少。

16.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）。年初预算为0元，支出决算为265300.00元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是增加了2023年自然灾害救助项目资金26.53万元。  

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出7341930.03元，其中：人员经费6922740.03元，公用经费419190.00元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出6922740.03元，较2023年度年初预算数增加14286.03元，增长0.21%，主要原因是人员工资上涨；较2022年度决算数减少347071.50元，降低4.77%。

2.商品和服务支出419190.00元，较2023年度年初预算数增加194790.00元，增长86.80%，主要原因是2023年增加了办公经费；较2022年度决算数减少156650.00元，降低27.20%。

3.对个人和家庭的补助0元，较2023年度年初预算数减少22416.00元，降低100%，主要原因是2023年一般公共财政拨款支出中无对个人和家庭的补助；较2022年度决算数减少52480.00元，降低100%。

4.资本性支出（基本建设）0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）无%。

5.资本性支出0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

6.对企业补助（基本建设）0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

7.对企业补助0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

8.其他支出0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    （一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为37000元，支出决算为18989.87元，完成预算的51.32%，2023年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：没有公务接待费用，公务用车运行维护费减少。

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2022年度减少1415.63元，下降6.94%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少1415.63元，下降6.94%；公务接待费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；因公出国（境）费支出减少（增加）的主要原因是无；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是压缩用车费用，减少用车次数；公务接待费支出减少（增加）的主要原因是无。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算18989.87元，占100%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2023年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：无。  

2.公务用车购置及运行维护费预算为37000.00元，支出决算为18989.87元，完成预算的51.32%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出18989.87元，主要用于维修车辆及燃油费支出、车辆保险费等。2023年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：  国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。2023年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

  八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是：无。支出具体情况如下：无（按支出功能分类科目说明）。

  九、其他重要事项的情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况说明（备注：机关运行经费数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致，事业单位参照执行）

2023年度本部门机关运行经费支出419190.00元，比2022年度减少178259.15元，下降29.84%。主要原因是：压缩日常公用经费，减少开支，降低各项费用支出。  

（二）政府采购情况说明

2023年度本部门隆德县陈靳乡人民政府政府采购支出总额27600.00元。其中：政府采购货物支出27600.00元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额27600.00元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额27600.00元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门房屋面积4612.34平方米，共有车辆2辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车2辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。  根据预算绩效管理要求，隆德县陈靳乡人民政府组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目9个，共涉及预算资金755.78万元，自评覆盖率达到100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。  隆德县陈靳乡人民政府今年在部门决算中增加“年初结转结余决算差异率”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“年初结转结余决算差异率”项目自评得分为9.20分。发现的主要问题：差异率为0。下一步改进措施：以后年初结转结余决算差异率还要控制在0，无变化。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

  无

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

（1）陈靳乡新和村乡村旅游基础设施提升2023年以工代赈项目：2023年下达中央财政资金305万元， 2023年支出305万元，资金使用率100%。

（2）陈靳乡清凉村壮大村级集体经济项目：2023年下达闽宁资金150万元，2023年支出150万元，资金使用率100%。

（3）村办公经费、乡村治理经费、村干部工资报酬项目及任职20年以上优秀村干部奖励补贴项目：2023年下达县本级财政资金246.69万元，2023年支出246.69万元，资金使用率100%。总体目标：保障村干部利益，促进村级运行，带动经济发展，美化乡村生活环境。全年实际完成情况：改善村级办公基础条件，改善乡村基础设施条件，改善乡村生态环境，促进乡村经济可持续发展。

（4）陈靳乡自然灾害补助项目：2023年下达县本级财政资金23.28万元，2023年支出23.28万元，资金使用率100%。

（5）陈靳乡农村人居环境整治项目：2023年下达闽宁资金5万元，2023年支出5万元，资金使用率100%。

（6）陈靳乡围墙大门工程项目：2023年下达县本级财政资金1.4万元， 2023年支出1.4万元，资金使用率100%。  

（7）陈靳乡2023武装工作经费项目：2023年下达县本级财政资金1万元， 2023年支出1万元，资金使用率100%。  

（8）陈靳乡村集体建设用地收益项目：2023年下达县本级财政资金18.41万元， 2023年支出18.41万元，资金使用率100%。

（9）陈靳乡文化旅游活动经费项目：2023年下达县本级财政资金:5万元， 2023年支出5万元，资金使用率100%。

以上项目由我乡组织实施，我乡按照建设基本程序做好勘察设计、工程审计、竣工验收及资金管理等工作。一是工程实行招标投标制，做到公开、公平、公正，择优；二是实行工程监理制，监理人员和乡政府人员参与现场监督管理；三是实行合同管理制，工程的设计、施工、监理等都依法明确质量要求和违约责任。以上项目均已完工，极大改善了陈靳乡文化旅游基础设施，为我乡农村经济发展和乡村振兴产业发展起到了一定的带动作用，对我县脱贫攻坚巩固成果起到了保障作用。  

第四部分  名词解释

  (名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)

1、一般预算总收入：  “地方财政一般预算收入”与上划中央、自治区的收入相加称为“一般预算总收入”。即税收收入（含上划中央、自治区的收入）、一般预算非税收入（含上划中央、自治区的收入）的总和。

2、地方财政收入：即按照分税制财政管理体制，直接缴入我县金库的地方固定收入和中央、自治区与地方共享收入中地方分享收入部分。按照《政府收支分类科目》规定，地方财政收入分为公共财政预算收入（一般预算收入）和基金预算收入两部分。

3、公共财政预算收入（一般预算收入）：是指实行一般预算管理的财政收入，扣除基金预算收入和预算外收入外，地方政府可统筹安排使用的财政收入，包括各项税收收入和非税收入，税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等。非税收入主要包括专项收入、纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入等。

4、公共财政预算支出（一般预算支出）：是指通过一般预算收入统筹安排的支出。按照新的政府收支分类科目，其功能分类范围主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探电力信息等事务支出、商业服务业等支出、金融支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、国债还本付息支出、其他支出等。

5、同比增长：即同口径较上年增长的简称。为客观、科学地反映年度间财政收支增长变化情况，而将年度间预算指标中由于财政体制调整、国家收支政策变化等形成的一次性因素和其他不可比因素进行调整后计算的增长比例。

6、上年结余：按现行预、决算管理制度规定，预算年度的收入之和（当年地方财政收入、税收返还、上年结余、上级补助收入、下级上解收入），减去支出之和（当年财政支出、上解上级支出、补助下级支出）后，形成的年终财政结余称为滚存结余。滚存结余由结转项目结余和净结余构成。上年度的滚存结余为下年度的上年结余。

7、结转项目结余：是指在上一预算年度内的项目未全部完工或支出计划未实施，预算已安排而不能在当年实现财政支出，需在下一年度继续安排的项目支出。

8、净结余：是指预算年度的滚存结余扣除结转项目结余后的余额。若是正数即为净结余，若是负数即为赤字。

10、部门预算：又称“部门综合预算”，是指纳入预算管理的部门根据其履行职能的需要，按照内容全面、完整、项目确定、明细、定额科学、公平，程序规范、透明的原则要求，统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算，即一个部门一本预算。

11、财政经常性收入：是指政府以社会公共事务管理者身份取得的、每个财政年度都能连续不断、稳定征缴的财政收入，主要包括三个方面：一是地方财政的部分一般预算收入（不含城市维护建设税、按体制上解的城镇土地使用税、国有资本经营收入、国有企业计划亏损补贴、行政性收费收入、罚没收入、专项收入、其他收入及其他非正常收入等）；二是中央、省核定的增值税及消费税税收返还收入、所得税基数返还收入及出口退税基数返还收入；三是中央、省通过所得税分享改革增加的一般性转移支付补助收入。

第五部分  附件

  其他有关公开资料