2023年度隆德县教育体育局（本级）部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

1.贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家教育体育改革与发展的方针、政策；研究提出隆德县教育体育改革和教育体育事业发展规划并监督实施。

2.负责各级各类学校的统筹规划和协调管理；协同有关部门组织实施各级各类学校的设置标准，指导各类学校的教育教学改革；负责教育基本信息的统计、分析和发布。

3.贯彻执行中央、区、市、县党委关于加强学校党建和思想政治工作的方针、政策；指导学校党的建设工作，指导各类学校思想政治工作、精神文明建设和德育工作。

4.承担推进义务教育均衡发展和促进教育公平的责任。负责义务教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育、学前教育和特殊教育工作；制定基础教育教学基本要求和教学基本文件，组织实施基础教育国家课程教材计划，全面实施素质教育。

5.负责组织和指导中等及中等以下教育的督导检查工作，指导基础教育发展水平和质量的监测工作。

6.指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，指导职业教育和职业指导工作。

7.加强对民办教育机构的管理、指导、检查评估工作。

8.统筹管理教育经费，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的计划；统计教育经费投入情况，监测教育经费的筹措和使用；按照有关规定管理县内外的教育援助和教育贷款。

9.指导少数民族教育工作，指导各级各类学校的体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作；指导和协调中小学学生的社会实践和校外教育工作；承担青少年户外活动和青少年活动场所的管理工作；配合有关部门做好学校周边综合治理，负责指导各级各类学校安全维稳工作。

10.统筹全县各级各类学校教师管理、教育培训以及教育系统人才队伍建设，组织实施教师资格制度；规划指导各级各类学校师德建设工作；指导教育系统人才培养、开发、引进、交流工作。

11.贯彻执行国家语言文字工作的方针、政策，指导并监督检查语言文字应用工作，指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。

12.组织实施全民健身计划，指导开展群众性体育活动；实施国家体育锻炼标准，指导国民体质监测；指导青少年体育工作。

13.会同有关部门指导社会体育和民族体育工作；会同有关部门规划并指导体育设施建设。负责对全县体育场（馆）的管理、维护、设备配置、使用情况的监管工作。

14.负责规划体育运动项目，指导体育训练工作；负责组织全县综合性体育运动会和单项竞赛活动。

15.监督管理体育市场，会同有关部门实施国家体育场地标准。

16.指导、协调、监督体育运动中的反兴奋剂工作。

17.承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入隆德县教育体育局（本级）2023年度部门决算编报范围的单位共1个。

第二部分  收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

收入决算表

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，数据取自财决03表

支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况，数据取自财决04表

财政拨款收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01-1表

一般公共预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况，数据取自财决07表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

注：注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出情况，按经济分类填列到款级科目，数据取自财决08-1表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

注：2023年度预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转结余资金安排的实际支出，决算数据取自F03表。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况,数据取自财决09表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度国有资本预算财政拨款支出情况

第三部分    2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计159645534.61元，支出总计166237070.79元。与2022年度相比，收、支总计各增加839099.71元和7250943.24元，分别增长0.53%和4.56%，主要原因是增加了中央和自治区专项资金。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计159645534.61元，其中：财政拨款收入157390454.08元，占98.59%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入2255080.53元，占1.41%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计166237070.79元，其中：基本支出12468056.32元，占7.50%；项目支出153769014.47元，占92.50%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计157390454.08元，支出总计163981990.26元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加54470.21元和6466313.74元，增长0.03%和4.11%，主要原因是增加了中央和自治区专项资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出161751990.26元，占本年支出合计的97.30%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加8386313.74元，增长5.47%，主要原因是增加了中央和自治区专项资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出161751990.26元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0元，占0%；教育（类）支出147937597.21元，占91.46%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出5280000.00元，占3.26%；社会保障和就业（类）支出5963785.48元，占3.69%；卫生健康（类）支出823544.57元，占0.51%；节能环保（类）支出0元，占0%；城乡社区（类）支出0元，占0%；资源勘探信息（类）支出0元，占0%；农林水（类）支出500000.00元，占0.31%；交通运输（类）支出0元，占0%；自然资源海洋气象（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出1247063.00元，占0.77%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为107885563.00元，支出决算为161751990.26元，完成年初预算的149.93%。决算数大于预算数的主要原因：一是2023年初预算没有含一部分中央和自治区专项资金；二是追加了预算资金。其中：

1.教育支出年初预算数为103481005.00元，支出决算为147937597.21元，完成年初预算的142.96 %，决算数大于预算数的主要原因：1、调资增加了职工工资，2、增加了中央和自治区专项资金。

2.文化旅游体育与传媒支出年初预算数为1200000.00元，支出决算为5280000.00元，完成年初预算的440.00 %，决算数大于预算数的主要原因：增加了中央和自治区专项资金。

3.社会保障和就业支出年初预算数为1522049.00元，支出决算为5963785.48元，完成年初预算的391.83%，决算数大于预算数的主要原因：调资后职工社保缴费基数提高,缴费增加。

4.卫生健康支出年初预算数为457868.00元，支出决算为823544.57元，完成年初预算的179.87 %，决算数大于预算数的主要原因：调资后职工医疗保险缴费基数提高,缴费增加。

5.农林水（类）支出年初预算数为0元，支出决算为500000.00元，完成年初预算的100.00%，决算数大于预算数的主要原因：增加了中央和自治区专项资金。

6.住房保障支出年初预算为1224641.00元，支出决算为1247063.00元，完成年初预算的101.83%，决算数大于预算数的主要原因：调资后职工住房公积金缴费基数提高,缴费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出12422914.80元，其中：人员经费12098914.80元，公用经费324000.00元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出11880265.80元，较2023年度年初预算数增加1781811.80元，增长17.64%，主要原因是年中追加预算；较2022年度决算数减少7681312.57元，降低39.27%。

2.商品和服务支出324000.00元，与2023年初预算数一致，主要原因是严格执行预算；较2022年度决算数减少174900.00元，降低35.06%。

3.对个人和家庭的补助218649.00元，较2023年度年初预算数减少27200.00元，降低11.06%，主要原因是压缩一般公共预算支出；较2022年度决算数减少267374.00元，降低55.01%。

4.资本性支出（基本建设）0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是:无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

5.资本性支出0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是:无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

6.对企业补助（基本建设）0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是:无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

7.对企业补助0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是:无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

8.其他支出0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是:无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为20000.00元，支出决算为675.00元，完成预算的3.38%，2023年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：从严控制、厉行节约，压缩公务接待，降低公务接待费支出。

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2022年度减少4339.00元，下降86.54%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务接待费支出决算减少4339.00元，下降86.54%；因公出国（境）费支出减少（增加）的主要原因是:无；公务用车购置及运行费支出减少（增加）的主要原因是:无；公务接待费支出减少（增加）的主要原因是:从严控制、厉行节约，压缩公务接待，降低公务接待费支出。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0元，占0%；公务接待费支出决算675.00元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2023年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。2023年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为20000.00元，支出决算为675.00元，完成预算的3.38%。其中：国内接待费支出675.00元，主要用于区、市各级部门检查、调研教育工作人员餐费、住宿费。国（境）外接待费支出0元。2023年度国内公务接待批次2个，国内公务接待人次17人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入2230000.00元，本年支出2230000.00元，年末结转和结余0元。较2022年度决算数减少1920000.00元，降低46.27%，主要原因是：减少了中央和自治区专项资金。支出具体情况如下：

1.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）2230000.00元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2023年度本部门机关运行经费支出324000.00元，比2022年度减少174900.00元，下降35.06%。主要原因是：压缩一般公共预算支出。

（二）政府采购情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额117265860.42元。其中：政府采购货物支出24057448.84元、政府采购工程支出84671661.58元、政府采购服务8536750.00元。授予中小企业合同金额117265860.42元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额117265860.42元，占政府采购支出总额的100.00%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门房屋面积22218.70平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，隆德县教育体育局组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目71个，共涉及预算资金14985.70万元，自评覆盖率达到100.00%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。教育体育局今年在部门决算中增加“2023年中央、自治区转移支付资金”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“2023年中央、自治区转移支付资金”项目自评得分为96分。发现的主要问题：1、各级各类学校在供暖方式变为集中供暖和电供暖后，学生逐年减少而供暖面积增加的情况下，取暖费占公用经费的46%左右，给学校运转带来困难。2、在县财力困难的情况下，学校新建工程配套资金难以落实，存在隐性债务风险。3、在义务教育优质均衡发展工作的推进中，学校教育教学设备陈旧，急需更新，学校校舍急需新貌，资金缺口较大。下一步改进措施：积极主动向教育厅和县政府汇报，争取更多教育经费投入。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

（1）“城乡义务教育补助经费”项目自评得分为96分。发现的主要问题：城乡义务教育学校因缴纳取暖费、网络使用费、电费等，导致公用经费不足，给学校教育教学工作带来困难。下一步改进措施：以各级政府部门调研、验收和政府履职教育督导检查为契机，积极争取上级部门加大教育经费投入，有效解决义务教育阶段学校公用经费紧张状况。

（2）“学生资助补助经费”项目自评得分为98分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（3）“支持学前教育发展资金”项目自评得分为94分。发现的主要问题：学校建设工程项目因县级财力困难，配套资金不到位，工程结算后存在工程款缺口。下一步改进措施：通过各种渠道积极争取资金，保证工程款完成支付。

（4）“义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”项目自评得分为94分。发现的主要问题：建设工程项目因县级财力困难，配套资金不到位，工程结算后存在工程款缺口。下一步改进措施：通过各种渠道积极争取资金，保证工程款完成支付。

（5）“改善普通高中学校办学条件补助资金”项目自评得分为94分。发现的主要问题：建设工程项目因县级财力困难，配套资金不到位，工程结算后存在工程款缺口。下一步改进措施：通过各种渠道积极争取资金，保证工程款完成支付。

（6）“现代职业教育质量提升计划资金”项目自评得分为98分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（7）“特殊教育补助资金”项目自评得分为96分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（8）“基础教育质量提升行动项目资金”项目自评得分为94分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（9）“学前和高中生均奖补资金”项目自评得分为96分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（10）“党建及思政项目资金”项目自评得分为96分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（11）“2023年第七批教育项目资金（校园安全及其他项目）”项目自评得分为94分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（12）“中小学（幼儿园）创新素养教育与学校美育质量提升工程项目资金”项目自评得分为96分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（13）““互联网+教育”示范区建设项目资金”项目自评得分为96分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（14）“综合防控儿童青少年近视项目资金”项目自评得分为94分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（15）“自治区中小学财务管理示范校资金”项目自评得分为97分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

与以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果相同。

第四部分  名词解释

1、一般预算总收入： “地方财政一般预算收入”与上划中央、自治区的收入相加称为“一般预算总收入”。即税收收入（含上划中央、自治区的收入）、一般预算非税收入（含上划中央、自治区的收入）的总和。

2、地方财政收入：即按照分税制财政管理体制，直接缴入我县金库的地方固定收入和中央、自治区与地方共享收入中地方分享收入部分。按照《政府收支分类科目》规定，地方财政收入分为公共财政预算收入（一般预算收入）和基金预算收入两部分。

3、公共财政预算收入（一般预算收入）：是指实行一般预算管理的财政收入，扣除基金预算收入和预算外收入外，地方政府可统筹安排使用的财政收入，包括各项税收收入和非税收入，税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等。非税收入主要包括专项收入、纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入等。

4、公共财政预算支出（一般预算支出）：是指通过一般预算收入统筹安排的支出。按照新的政府收支分类科目，其功能分类范围主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探电力信息等事务支出、商业服务业等支出、金融支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、国债还本付息支出、其他支出等。

5、同比增长：即同口径较上年增长的简称。为客观、科学地反映年度间财政收支增长变化情况，而将年度间预算指标中由于财政体制调整、国家收支政策变化等形成的一次性因素和其他不可比因素进行调整后计算的增长比例。

6、上年结余：按现行预、决算管理制度规定，预算年度的收入之和（当年地方财政收入、税收返还、上年结余、上级补助收入、下级上解收入），减去支出之和（当年财政支出、上解上级支出、补助下级支出）后，形成的年终财政结余称为滚存结余。滚存结余由结转项目结余和净结余构成。上年度的滚存结余为下年度的上年结余。

7、结转项目结余：是指在上一预算年度内的项目未全部完工或支出计划未实施，预算已安排而不能在当年实现财政支出，需在下一年度继续安排的项目支出。

8、净结余：是指预算年度的滚存结余扣除结转项目结余后的余额。若是正数即为净结余，若是负数即为赤字。

9、部门预算：又称“部门综合预算”，是指纳入预算管理的部门根据其履行职能的需要，按照内容全面、完整、项目确定、明细、定额科学、公平，程序规范、透明的原则要求，统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算，即一个部门一本预算。

10、财政经常性收入：是指政府以社会公共事务管理者身份取得的、每个财政年度都能连续不断、稳定征缴的财政收入，主要包括三个方面：一是地方财政的部分一般预算收入（不含城市维护建设税、按体制上解的城镇土地使用税、国有资本经营收入、国有企业计划亏损补贴、行政性收费收入、罚没收入、专项收入、其他收入及其他非正常收入等）；二是中央、省核定的增值税及消费税税收返还收入、所得税基数返还收入及出口退税基数返还收入；三是中央、省通过所得税分享改革增加的一般性转移支付补助收入。

第五部分    附件

其他有关公开资料