2023年度隆德县农村合作经济经营管理站部门决算

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

1.农村土地承包管理。稳定和完善农村土地承包关系；引导农户依法、合理、有序进行土地承包经营权流转；开展农村土地承包经营权确权登记颁证工作；开展农村土地承包经营纠纷调处。

2.农村集体“三资”管理。负责农村集体经济组织资金、资产、资源（简称“三资”）的监督和管理；推行村级会计委托代理制，开展财务会计电算化管理；开展农村财务审计。

3.农民负担监督管理。贯彻执行国家、自治区一系列支农惠农政策及各项补贴资金的兑现，对农民负担情况进行监测，组织对减轻农民负担各项制度的执法大检查。

4.新型农业经营主体培育。指导农民专业合作组织等经营主体依法进行成立申请、注册登记等工作；引导农民专业合作社、家庭农场等规范化建设。

5.农村经济运行调查统计。负责并承担全县农经统计年报，农村固定观察点，农产品、生产资料价格市场的调查与统计分析工作。

6.农业和农村改革。开展农村产权流转交易市场建设、农村土地股份制改革等试点等工作。

二、机构设置

1.机构情况。按照部门决算编报要求，纳入2023年度部门决算编报范围的单位共1个包括0个二级预算单位。（事业单位1个，执行事业单位会计制度的单位1个。）

2.人员情况。现有编制11人，截至目前在编在岗11人。

第二部分  收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

收入决算表

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，数据取自财决03表

支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况，数据取自财决04表

财政拨款收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01-1表

一般公共预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况，数据取自财决07表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出情况，按经济分类填列到款级科目，数据取自财决08-1表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

注：2023年度预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转结余资金安排的实际支出，决算数据取自F03表。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况,数据取自财决09表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度国有资本预算财政拨款支出情况

第三部分    2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计6671357.98元，支出总计6671357.98元。与2022年度相比，收、支总计各增加5083833.23元，增长320.24%，主要原因：一是2022年项目由主管局预算，2023年项目由本单位预算，主要包括：农业托管项目1890000元、粮油单产提升项目800000元、生产设施条件改善项目160万元，农村改革及统计监测项目200000元。二是人员晋升，人员工资及社保公积金配套上涨。2022年新增人员4名，9-12月工资及9-12月社保、公积金配套在2023年补发核算。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计6671357.98元，其中：财政拨款收入6671357.98元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计6671357.98元，其中：基本支出2181357.98元，占32.70%；项目支出4490000元，占67.3%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计6671357.98元，支出总计6671357.98元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加5099382.5元，增长324.39%，主要原因是：一是2023年财政拨款收入比上年增加是因为2022年项目决算收支由主管局决算，2023年项目决算收支由本单位决算，收支中增加了项目，主要包括：农业托管项目1890000元、农业经营主体能力提升项目2400000元，农村改革及统计监测项目200000元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出6671357.98元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加5099382.5元，增长324.39%，主要原因是一是2022年项目由主管局预算，2023年项目由本单位预算，主要包括：农业托管项目1890000元、农业经营主体能力提升项目2400000元，农村改革及统计监测项目200000元。二是人员晋升，人员工资及社保公积金配套上涨。2022年新增人员4名，9-12月工资及9-12月社保、公积金配套在2023年补发核算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出6671357.98元，主要用于以下方面：（按支出功能分类科目说明）一般公共服务（类）支出0元，占0%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出279973.44元，占4.20%；卫生健康（类）支出130458.18元，占1.96%；节能环保（类）支出0元，占0%；城乡社区（类）支出0元，占0%；资源勘探信息（类）支出0元，占0%；农林水（类）支出6048224.36元，占90.66%；交通运输（类）支出0元，占0%；自然资源海洋气象（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出212702元，占3.19%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2185084元，支出决算为6671357.98元，完成年初预算的305.31%。决算数大于预算数的主要原因：2023年年初预算时只有200000元农村改革与统计监测项目，后期追加了1890000元农业托管项目、农业经营主体能力提升项目2400000元；其中社会保障和就业支出279973.44元，年初预算254580.00元，完成年初预算的109.97%，预决算差异原因主要是人员工资上涨、社保配套上涨。农林水支出6048224.36元，年初预算数1623862.00元，完成年初预算的372.46%，预决算差异原因主要是2023年年初预算项目为200000元农村改革与统计监测项目，决算时增加了后期追加的1890000元农业托管项目、农业经营主体能力提升项目2400000元。住房保障支出212702.00元，年初预算数225448.00元，完成年初预算的94.35%，预决算差异原因主要是我单位3名职工有房改房，住房补贴按照相应标准享受，所以决算比年初预算少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2181357.98元，其中：人员经费2095357.98元，公用经费86000元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出2089617.98元，较2023年度年初预算数增加202054.98元，增长10.7%，主要原因是人员晋升，人员工资及社保公积金配套上涨；较2022年度决算数增加611682.5元，增长41.39%。

2.商品和服务支出86000元，较2023年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是人员编制未变，公用经费无变化；较2022年度决算数增加0元，增长0%。

3.对个人和家庭的补助5740元，较2023年度年初预算数减少5781元，降低50.18%，主要原因一是2023年预算时，对个人和家庭的补助为退休人员医疗补助和遗属补助，决算时，退休人员医疗补助调整到了工资福利支出中，二是遗属减少1人，遗属补助减少；较2022年度决算数减少2264元，增长（降低）28.29%。

4.资本性支出（基本建设）0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无资本性支出（基本建设）；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

5.资本性支出0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是资本性支出；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

6.对企业补助（基本建设）0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无对企业补助（基本建设）；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

7.对企业补助0元，较2023年度年初预算数增加0元，增长（降低）0%，主要原因是无对企业补助；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

8.其他支出0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无其他支出；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为8818元，支出决算为8818.00元，完成预算的100%，2023年度“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因：三公经费无变化。

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2022年度增加1545元，增长21.24%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少增加1545元，增长21.24%；公务接待费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；因公出国（境）费支出减少（增加）的主要原因是无因公出国（境）费；公务用车购置及运行费支出增加的主要原因是车辆老旧维修次数增加；公务接待费支出减少（增加）的主要原因是无公务接待费。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算8818元，占100%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2023年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：0。

2.公务用车购置及运行维护费预算为8818元，支出决算为8818元，完成预算的100%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出8818元，主要用于车辆加油、保险费及维护等。2023年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：国内接待费支出0元，主要用于0。国（境）外接待费支出0元，主要用于0。2023年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是：无政府性基金预算财政拨款。支出具体情况如下：无。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2023年度本部门事业运行经费支出86000元，比2022年度增加（减少）0元，增长（下降）0%。主要原因是：编制未变动，事业运行经费无变化。

（二）政府采购情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额3846元。其中：政府采购货物支出3846元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门房屋面积0平方米，共有车辆1辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，隆德县农村合作经济经营管理站组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目3个，二级项目0个，共涉及预算资金449万元，自评覆盖率达到100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。隆德县农村合作经济经营管理站今年在部门决算中增加“农业生产托管、农业经营主体能力提升”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“农村改革及统计监测、农业生产托管、农业经营主体能力提升”项目自评得分为100分。发现的主要问题：无，附：项目绩效自评表。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。我单位认真完成全部绩效评价报告，根据年初设定的绩效目标，“农村改革及统计监测、农业生产托管、农业经营主体能力提升”项目自评得分为100分，所有项目均无违规违纪情况，附：项目绩效自评表。

第四部分  名词解释

1、一般预算总收入：“地方财政一般预算收入”与上划中央、自治区的收入相加称为“一般预算总收入”。即税收收入（含上划中央、自治区的收入）、一般预算非税收入（含上划中央、自治区的收入）的总和。

2、地方财政收入：即按照分税制财政管理体制，直接缴入我县金库的地方固定收入和中央、自治区与地方共享收入中地方分享收入部分。按照《政府收支分类科目》规定，地方财政收入分为公共财政预算收入（一般预算收入）和基金预算收入两部分。

3、公共财政预算收入（一般预算收入）：是指实行一般预算管理的财政收入，扣除基金预算收入和预算外收入外，地方政府可统筹安排使用的财政收入，包括各项税收收入和非税收入，税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等。非税收入主要包括专项收入、纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入等。

4、公共财政预算支出（一般预算支出）：是指通过一般预算收入统筹安排的支出。按照新的政府收支分类科目，其功能分类范围主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探电力信息等事务支出、商业服务业等支出、金融支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、国债还本付息支出、其他支出等。

5、同比增长：即同口径较上年增长的简称。为客观、科学地反映年度间财政收支增长变化情况，而将年度间预算指标中由于财政体制调整、国家收支政策变化等形成的一次性因素和其他不可比因素进行调整后计算的增长比例。

6、上年结余：按现行预、决算管理制度规定，预算年度的收入之和（当年地方财政收入、税收返还、上年结余、上级补助收入、下级上解收入），减去支出之和（当年财政支出、上解上级支出、补助下级支出）后，形成的年终财政结余称为滚存结余。滚存结余由结转项目结余和净结余构成。上年度的滚存结余为下年度的上年结余。

7、结转项目结余：是指在上一预算年度内的项目未全部完工或支出计划未实施，预算已安排而不能在当年实现财政支出，需在下一年度继续安排的项目支出。

8、净结余：是指预算年度的滚存结余扣除结转项目结余后的余额。若是正数即为净结余，若是负数即为赤字。

9、部门预算：又称“部门综合预算”，是指纳入预算管理的部门根据其履行职能的需要，按照内容全面、完整、项目确定、明细、定额科学、公平，程序规范、透明的原则要求，统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算，即一个部门一本预算。

10、财政经常性收入：是指政府以社会公共事务管理者身份取得的、每个财政年度都能连续不断、稳定征缴的财政收入，主要包括三个方面：一是地方财政的部分一般预算收入（不含城市维护建设税、按体制上解的城镇土地使用税、国有资本经营收入、国有企业计划亏损补贴、行政性收费收入、罚没收入、专项收入、其他收入及其他非正常收入等）；二是中央、省核定的增值税及消费税税收返还收入、所得税基数返还收入及出口退税基数返还收入；三是中央、省通过所得税分享改革增加的一般性转移支付补助收入。

第五部分    附件

其他有关公开资料