2023年度隆德县农业综合执法大队部门决算公开

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

隆德县农业综合执法大队是农牧局下属财政全额拨款事业单位。其主要职责：宣传贯彻执行有关农业方面的法律、法规和政策规定；依法开展种子、农药、化肥等农业投入品市场监督管理，规范和整顿市场秩序，对制假售假行为实施行政处罚；依法开展兽药、饲料及饲料添加剂生产、经营环节的监督检查和执法工作；依法对违反《中华人民共和国动物防疫法》、《动物检疫管理办法》、《屠宰管理条例》违法行为实施行政处罚；依法做好农产品质量安全监管，开展农产品“两品一标”认证、农村义务教育小学生营养改善计划蔬菜配送、水果、豆芽菜生产主体监督检查及处罚工作；负责全县禁种铲毒法律宣传、踏查和铲除工作；农业农村领域畜牧、农机、渔业、三资管理及其他执法工作。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入隆德县农业综合执法大队2023年度部门决算编报范围的单位共1个，没有二级预算单位。

第二部分  收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

收入决算表

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，数据取自财决03表

支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况，数据取自财决04表

财政拨款收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01-1表

一般公共预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况，数据取自财决07表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出情况，按经济分类填列到款级科目，数据取自财决08-1表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

注：2023年度预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转结余资金安排的实际支出，决算数据取自F03表。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况,数据取自财决09表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度国有资本预算财政拨款支出情况

第三部分    2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计3465564.05元，支出总计3465564.05元。与2022年度相比，收、支总计各增加458624.63元，增长15.25%，主要原因是2022年9月新录用人员3名，9-12月人员经费在2023年补发。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3465564.05元，其中：财政拨款收入3465564.05元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3465564.05元，其中：基本支出3175564.05元，占91.63%；项目支出290000元，占8.37%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计3465564.05元，支出总计3465564.05元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加458624.63元，增长15.25%，主要原因是2022年9月新录用人员3名，9-12月人员经费在2023年补发。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3465564.05元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加171883.29元，增长5.72%，主要原因是2022年9月新录用人员3名，9-12月人员经费在2023年补发。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3465564.05元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0元，占0%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出528369.64元，占15.25%；卫生健康（类）支出192323.45元，占5.55%；节能环保（类）支出0元，占0%；城乡社区（类）支出0元，占0%；资源勘探信息（类）支出0元，占0%；农林水（类）支出2440847.96元，占70.43%；交通运输（类）支出0元，占0%；自然资源海洋气象（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出304023元，占8.77%，等等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3473079元，支出决算为3465564.05元，完成年初预算的99.78%。决算数小于预算数的主要原因：2023年5月及8月退休人员2名；其中（按支出功能分类说明）：社会保障和就业（类）年初预算为417069元，支出决算为528369.64元，完成年初预算的126.68%；卫生健康（类）年初预算为135162元；决算支出决算192323.45元，完成年初预算的142.29%；农林水（类）年初预算为2547841元；支出决算2440847.96元，完成年初预算的95.8%；住房保障（类）年初预算为373007元，支出决算为304023元，完成年初预算的81.51%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3175564.05元，其中：人员经费3079564.05元，公用经费96000元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出3070594.05元，较2023年度年初预算数减少23449.95元，降低0.76%，主要原因是退休人员2名；较2022年度决算数增加171883.29元，增长5.93%。

2.商品和服务支出96000元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是编制无变化；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

3.对个人和家庭的补助8970元，较2023年度年初预算数增加减少4065元，降低45.32%，主要原因是医疗费补助减少；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

4.资本性支出（基本建设）0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

5.资本性支出0元，较2023年度年初预算数增加（减少）元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

6.对企业补助（基本建设）0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

7.对企业补助0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

8.其他支出0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为164467.99元，支出决算为154967.99元，完成预算的94.22%，2023年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：本年没有发生公务招待费。

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2022年度增加152567.99元，增长1282.08%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算增加152567.99元，增长1282.08%；公务接待费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；因公出国（境）费支出减少（增加）的主要原因是无；公务用车购置及运行费支出增加的主要原因是农业综合执法体系建设项目购入执法执勤用车一辆；公务接待费支出减少（增加）的主要原因是无。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算154967.99元，占100%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2023年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费预算为154967.99元，支出决算为154967.99元，完成预算的100%。其中：公务用车购置费支出为145531.86元，公务用车运行维护费支出9436.13元，主要用于燃油费及车辆保险费等。2023年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数1辆，公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费预算为9500元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。2023年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是：无。支出具体情况如下：无（按支出功能分类科目说明）。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2023年度本部门事业运行经费支出96000元，比2022年度增加（减少）0元，增长（下降）0%。主要原因是：编制无变动。

（二）政府采购情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额9855元。其中：政府采购货物支出9855元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门房屋面积0平方米，共有车辆2辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车2辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，隆德县农业农村局组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及预算资金27万元，自评覆盖率达到100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。隆德县农业综合执法大队今年在部门决算中增加“隆德县2023年农业综合执法体系建设”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“隆德县2023年农业综合执法体系建设项目”项目自评得分为100分。发现的主要问题：（1）、农业综合行政执法任务繁重，执法经费紧缺，执法人员少且老龄化严重。（2）、农业执法队伍整体素质参差不齐,适应新形势的能力有待进一步加强，尤其是在办案能力和文书制作方面。（3）、农业综合行政执法对接部门多，工作量大，经费缺乏，自成立以来一直未能将农业综合执法经费列入县级财政预算，严重制约了农业领域执法监管工作的正常开展。（4）、农业综合执法场所面积狭小，各相关执法办案功能室无法设立，执法设备短缺、落后，不能满足现阶段涉农领域综合执法工作有序开展，与全国农业综合行政执法示范窗口创建要求差距较大。下一步改进措施：（1）、加强执法队伍建设。进一步强化综合素质，加大专业化培训频度和深度，加快专业知识更新步伐。制度化推进“人人执法、全员办案”，缓解执法人员不足、专业人才稀缺等问题。持续开展“大练兵”“大比武”，在解决实际问题过程中提高打赢能力。（2）、努力改善执法条件。积极争创“全国农业综合行政执法示范窗口”“全国农业综合行政执法示范单位”，争取财政支持，将执法装备运维经费、执法抽检经费、罚没物品保管处置经费等纳入部门预算，推进执法装备项目建设，确保满足执法工作需要;按标准配置执法办公用房和问询室、调解室、听证室、物证室、罚没收缴扣押物品仓库等执法辅助用房。（3）、强化法治宣传教育。坚持处罚与教育相结合，按照“谁执法、谁普法”的要求，将法治宣传教育融入执法工作全过程。推动法治进企业，推进企业信用体系建设，提高企业依法守法诚信经营意识。建立农村学法用法示范户联系机制，遴选认定农村学法用法示范户120户，提升乡村治理法治化水平。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

隆德县农业综合执法大队今年在部门决算中增加“隆德县2023年农业综合执法体系建设”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“隆德县2023年农业综合执法体系建设项目”项目自评得分为100分。

第四部分  名词解释

1、一般预算总收入：“地方财政一般预算收入”与上划中央、自治区的收入相加称为“一般预算总收入”。即税收收入（含上划中央、自治区的收入）、一般预算非税收入（含上划中央、自治区的收入）的总和。

2、地方财政收入：即按照分税制财政管理体制，直接缴入我县金库的地方固定收入和中央、自治区与地方共享收入中地方分享收入部分。按照《政府收支分类科目》规定，地方财政收入分为公共财政预算收入（一般预算收入）和基金预算收入两部分。

3、公共财政预算收入（一般预算收入）：是指实行一般预算管理的财政收入，扣除基金预算收入和预算外收入外，地方政府可统筹安排使用的财政收入，包括各项税收收入和非税收入，税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等。非税收入主要包括专项收入、纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入等。

4、公共财政预算支出（一般预算支出）：是指通过一般预算收入统筹安排的支出。按照新的政府收支分类科目，其功能分类范围主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探电力信息等事务支出、商业服务业等支出、金融支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、国债还本付息支出、其他支出等。

5、同比增长：即同口径较上年增长的简称。为客观、科学地反映年度间财政收支增长变化情况，而将年度间预算指标中由于财政体制调整、国家收支政策变化等形成的一次性因素和其他不可比因素进行调整后计算的增长比例。

6、上年结余：按现行预、决算管理制度规定，预算年度的收入之和（当年地方财政收入、税收返还、上年结余、上级补助收入、下级上解收入），减去支出之和（当年财政支出、上解上级支出、补助下级支出）后，形成的年终财政结余称为滚存结余。滚存结余由结转项目结余和净结余构成。上年度的滚存结余为下年度的上年结余。

7、结转项目结余：是指在上一预算年度内的项目未全部完工或支出计划未实施，预算已安排而不能在当年实现财政支出，需在下一年度继续安排的项目支出。

8、净结余：是指预算年度的滚存结余扣除结转项目结余后的余额。若是正数即为净结余，若是负数即为赤字。

9、部门预算：又称“部门综合预算”，是指纳入预算管理的部门根据其履行职能的需要，按照内容全面、完整、项目确定、明细、定额科学、公平，程序规范、透明的原则要求，统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算，即一个部门一本预算。

10、财政经常性收入：是指政府以社会公共事务管理者身份取得的、每个财政年度都能连续不断、稳定征缴的财政收入，主要包括三个方面：一是地方财政的部分一般预算收入（不含城市维护建设税、按体制上解的城镇土地使用税、国有资本经营收入、国有企业计划亏损补贴、行政性收费收入、罚没收入、专项收入、其他收入及其他非正常收入等）；二是中央、省核定的增值税及消费税税收返还收入、所得税基数返还收入及出口退税基数返还收入；三是中央、省通过所得税分享改革增加的一般性转移支付补助收入。

第五部分  附件

其他有关公开资料