2023年度隆德县农业机械化推广服务中心部门决算公开

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

隆德县农业机械化推广服务中心是隆德县农业农村局下属事业单位，主要工作职能是宣传贯彻《中华人民共和国农业机械化促进法》、《中华人民共和国道路交通安全法》和有关农业机械管理的法律、法规、政策。研究制订全县农业机械化发展规划，并组织实施。引导农业机械产品的结构调整，提高农业机械化普及和应用水平。拟订农业机械作业规范和技术标准，负责农业机械作业质量监测和农业机械维修管理。负责办理农业机械的登记入户，建档和管理工作。负责组织农业机械驾驶操作人员的安全教育、技术培训、考试、发证工作。负责农业机械及驾驶操作人员的安全检验和审验。配合交管部门做好国家、省、市、县道路农业机械及驾驶操作人员的违章查处工作。负责乡村道路、田间场院农业机械及驾驶操作人员的安全检查，对发生在乡村道路、田间场院的农机事故进行调查处理。负责农业机械化技术的科技示范、技术推广和教育培训。负责农业机械产品质量的监督管理。负责农业机械数量、结构、使用效益的调查和统计工作。指导乡（镇）农机推广服务机构和农机作业服务组织，加强管理，开展农业机械社会化服务。完成上级主管部门交办的其他工作。

二、机构设置

从预算单位构成看，隆德县农业机械化推广服务中心部门预算是隆德县农业农村局下属二级预算事业单位，财务独立核算。

第二部分  收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

收入决算表

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，数据取自财决03表

支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况，数据取自财决04表

财政拨款收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01-1表

一般公共预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况，数据取自财决07表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出情况，按经济分类填列到款级科目，数据取自财决08-1表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

注：2023年度预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转结余资金安排的实际支出，决算数据取自F03表。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况,数据取自财决09表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度国有资本预算财政拨款支出情况

第三部分    2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计17449565.29元，支出总计17449565.29元。与2022年度相比，收、支总计各增加13791611.38元，增长377%，主要原因是2022年决算收入支出只包括基本收入支出，2023年决算收入支出包括基本收入支出和项目收入支出两项，所以收入支出都增加了。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计17449565.29元，占100%；事业收入17449565.29元，占100%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3465564.05元，其中：基本支出3175564.05元，占91.63%；项目支出290000元，占8.37%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计17449565.29元，支出总计17449565.29元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加13791611.38元，增长377%，主要原因是2022年决算收入支出只包括基本收入支出，2023年决算收入支出包括基本收入支出和项目收入支出两项，所以收入支出都增加了。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出17449565.29元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加13791611.38元，增加377%，主要原因是2022年决算支出只包括基本支出，2023年决算支出包括基本支出和项目支出两项，所以支出增加了。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出17449565.29元，主要用于以下方面：（按支出功能分类科目说明）如：一般公共服务（类）支出0元，占0%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出486912.07元，占2.79%；卫生健康（类）支出184213.01元，占1.06%；节能环保（类）支出0元，占0%；城乡社区（类）支出0元，占0%；资源勘探信息（类）支出0元，占0%；农林水（类）支出16444497.21元，占94.24%；交通运输（类）支出0元，占0%；自然资源海洋气象（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出333943元，占1.91%，等等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为10925639元，支出决算为17449565.29元，完成年初预算的159.71%。决算数大于预算数的主要原因：一是基本支出比预算数增加25103.29元，其中养老保险减少26751.16元，职业年金增加94048.23元，事业单位医疗增加13978.66元，公务员医疗补助增加33272.35元，事业运行减少47192.79元，住房公积金减少20596元，购房补贴减少21656元；二是项目支出增加6498823元；其中（按支出功能分类说明）：1、农业生产发展资金增加4588823元，2.农业资源保护修复与利用项目资金增加1910000元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3260742.29元，其中：人员经费3080625.29元，公用经费180117元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出3064785.29元，较2023年度年初预算数减少54050.71元，降低1.73%，主要原因是2023年退休一人，因此支出减少；较2022年度决算数减少226288.62元，降低6.88%。

2.商品和服务支出180117元，较2023年度年初预算数增加84117元，增长87.62%，主要原因是2023年初预算中农机免费管理县级配套经费列入项目资金，而决算中列入基本支出中，因此商品和服务支出增加；较2022年度决算数减少185975.01元，减少50.8%。

3.对个人和家庭的补助15840元，较2023年度年初预算数减少4963元，增长23.86%，主要原因是遗属死亡一人，遗属生活补助减少了；较2022年度决算数减少2100元，减少11.71%。

4.资本性支出（基本建设）0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

5.资本性支出0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

6.对企业补助（基本建设）0元，较2023年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无；较2022年度决算数增加0元，增长0%。

7.对企业补助0元，较2023年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无

8.其他支出0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为40000元，支出决算为28839.34元，完成预算的72.09%，2023年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：车辆修理费用及下乡耗油量减少，固公务用车运行维护费用减少。

2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2022年度减少9179.49元，下降24.14%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少9179.49元，下降24.14%；公务接待费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；因公出国（境）费支出减少（增加）的主要原因是无；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是车辆修理费用及下乡耗油量减少；公务接待费支出减少（增加）的主要原因是无。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算28839.34元，占100%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2023年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费预算为40000元，支出决算为28839.34元，完成预算的72.09%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出28839.34元，主要用于车辆燃油费、保险费、修理费等。2023年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。2023年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是：无。支出具体情况如下：无。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2023年度本部门事业运行经费支出180117元，比2022年度增加0元，增长0%。主要原因是：无。

（二）政府采购情况说明

2023年度本部门隆德县农业机械化推广服务中心政府采购支出总额4000元。其中：政府采购货物支出4000元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本部门房屋面积0平方米，共有车辆1辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，隆德县农业机械化推广服务中心组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及预算资金14188823元，自评覆盖率达到100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

隆德县农业机械化推广服务中心今年在部门决算中增加“农业生产发展和农业资源保护与修复利用”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“农业生产发展和农业资源保护与修复利用”项目自评得分为100分。发现的主要问题：我县补贴机具绩效指标超过指标值较多。下一步改进措施：我县补贴机具绩效指标超过指标值较多的原因主要是旋耕机、铡草机等这些小型机具大多数是由于报废更新需求购置的多，有一少部分是农业生产所需新购的。建议将如旋耕机之类的易损小型机具纳入农机报废更新补贴项目，减少资源浪费，减轻农民负担。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

一、产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。农机购置补贴机具252台套，完成任务81台套的311.11%；报废农机11台，完成任务8台的137.5%；完成拖拉机、收割机检验4542台、挂牌入户254（其中收割机39台）台、审验驾驶员495人、培训农机作业人员630人。分别完成任务2400台、120台、450人、600人的189%、212%、110%、105%；在沙塘镇和平村建设农机农艺融合设施农业机械化示范园区400亩（塑料大棚200亩、露地蔬菜200亩），完成计划的100%；举办园区设施农业农机化技术培训班1期，培训合作组织、种植大户、技术人员50名，完成计划的100%；举办现场演示会1场，观摩人数90余人，现场培训1期，培训人员60余人；于2023年新建隆德县广业农机有限公司1个。

（2）质量指标。2023年自治区农业机械化提升工程项目绩效目标全部超额完成。严格按照实施方案及相关政策、标准要求实施，质量符合实施方案和农业农村部各项农机监理业务办理规范要求，农作物耕种收综合机械化率经测评达到73.02%，完成任务72%的101.4%。

（3）时效指标。在2023年11月底前全部按期完成项目目标任务。

（4）成本指标。农民群众购买农机购置补贴机具，购机成本减少了，质量有保证，售后还有保障；农民群众申请农机报废补贴，增加了收入，降低了成本；农机安全免费服务减轻了农民负担；示范园区的建设，达到了提高劳动生产率，实现节水，减少化肥、农药使用量，节约成本，提高农业产出效率的目标。

二、效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。通过购机补贴项目的实施，农机补贴政策激发了农民群众购买农机具的积极性，增加了农民收入，促进了农机化的发展，农机装备总量快速增加；报废更新补贴的实施，机具残值价格以及报废更新补贴资金，直接地增加了农机户经济收入；实施免费服务后，经济效益十分明显，不仅免除了农民挂牌入户费、培训考证费、技术检验费，更主要的是由于农机户有了合法的手续做保障，在从事农产品运输和农田作业时不再需要逃避检查，可以科学合理地安排农事活动，不再出现跑夜车、绕小道等危险行为，减少了农机事故的发生，间接地增加了农民群众的经济收入。间接地增加每个农机户收入130-320元；设施农业农机农艺融合示范园以机械化生产为主，开展了机械化耕整地、机械化开沟起垄压滴灌带覆膜、机械化移栽、水肥一体化、机械化病虫害防治、物理农业等技术的配套应用。示范园区内耕整地、开沟起垄压滴灌带覆膜、移栽、水肥一体化、高效植保等关键环节机械化率达到100%，完成示范面积400亩。机械移栽平均每亩节本增效104元，项目区综合节本增效41600元。

（2）社会效益。农机购置补贴政策的实施，推动了我县大中型作业机具逐年递增，农机装备结构明显改善，同时与同等作业量的人工作业和机械作业相比减轻了农民劳动强度和农民经济负担。我县农机装备结构得到了改善，数量得到了增加，带动了农机化作业水平的提升。2023年全县主要农作物耕种收综合机械化水平达到73.02%，比上年的70.21%增加2.81%，农机作业水平稳步提升，无人植保机、日粮机、大豆玉米复合种植机械、青（黄）贮玉米联合收割机等一些先进适用农机具广泛应用，使薄弱环节机械化水平较快发展；农业机械超期服役，安全技术状态恶化，给农机作业安全埋下隐患，加快淘汰耗能高、污染重、安全性能低的老旧农机，减少安全隐患，优化农机装备结构，推进农机节能减排、农业机械化转型升级、安全发展和绿色发展；农机报废更新保障了农业机械安全生产的需要，助力乡村振兴；农机安全免费服务项目的实施使党和国家的惠农政策更加深入人心，农机安全生产形势持续保持平稳态势，农村社会和谐稳定，为实施乡村振兴战略提供安全保障作用，社会效益显著；通过示范区建设，集成了新机械应用、新技术推广和新型经营体制创新于一体，辐射带动新技术推广和新型经营主体发展，对引导和改善农机装备结构，提高设施蔬菜机械化生产水平，提高农民认识，助推隆德县蔬菜产业发展，增加农民收入有很多的推动作用。

（3）生态效益。全年所补贴动力机械均为国四发动机，报废更新补贴的实施，加快农机户农机产品更新换代，减少农业机械废气、废水、废油的排放，保护生态环境，使得柴油机三废排量得到了改善，实施旱作节水农业面积35万亩，机械化残膜回收面积27.8万亩，使得我县农田残膜回收率达到95%，机械化在生态效益中的贡献率显著提高。机械深松、覆膜播种、免耕播种等机械作业，对保护生态环境，提高农机作业生产率，蓄水保墒，防止水土流失有重要作用。实施残膜回收利用让农村生活和农业生产、生态环境得到改善。降低了土壤地膜残留量，减轻了对土壤的危害和对作物生长发育的影响，使土壤结构得到了改善，园区建设提高了水资源利用率、光热资源利用率和设施农业产品品质，园区统一使用水肥一体化智能灌溉系统，代替了传统的施肥灌溉，使施肥更精确，使灌溉更加智能化，机械化病虫害防治、物理农业等技术的配套应用，减少化肥农药使用，降低了农药、化肥对水、大气的污染。园区内这些措施的实行，达到了提高劳动生产率，实现节水，减少化肥、农药使用量，节约成本，提高农业产出效率的目标。

（4）可持续影响。通过农机购置补贴政策实施，我县耕种收机械化水平达到73.02%，较上年提高2.81个百分点，设施农业、机械化养殖、玉米机械化收获等技术全面推广应用，现代化农业进程进一步加快；报废更新补贴的实施符合国家法律、政策规定，对促进全县农村经济、社会健康可持续发展起到积极推动作用；延伸了党的惠农政策，拉近了农机手和农机监理的距离。进一步强化农机安全监管、建立健全网格化（农机安全联组）监管，创建和谐统一的农机执法环境，从而不断提升全县农机安全监管能力和执法水平，确保农机安全生产，项目综合效益明显，持续影响深远；园区建设一是项目区建设实现全程机械化作业，二是机械化作业成效凸显，三是农机与农艺有机结合，四是示范带动效果显著。

三、满意度指标完成情况分析。

购机补贴项目实施以来，工作人员能够及时受理农户申请，指导农户全面使用手机APP，现场进行机具核验，喷涂补贴标识，深入乡村开展购机核查，对困难农户采取深入农户家中按照流程办理补贴手续，及时兑付补贴资金，没有收到群众投诉等不良影响，服务对象满意度经测评达到97.27%；通过农机报废更新补贴的实施，减轻农民的经济负担，推动了农业机械化事业的健康发展，促进全县农村经济、社会健康可持续发展，公众满意度达90%以上；农机安全免费服务项目实施以来，结合农机安全生产的实际情况，采取农机监理人员直接到村、农机安全培训直接到村、安全检查直接到田间地头的模式，深入检查，为项目实施提供了有力的保障支撑，广大群众充分认识到了农机安全生产的重要性，得到了有机户和从业人员的认可和好评，对项目的实施满意度达到95%以上；园区建设项目实施以来，结合农业生产的实际情况，采取技术人员直接到村、技术培训直接到户、技术指导直接到田的形式，深入指导，为项目实施提供了有力的技术支撑，广大群众充分认识到了设施蔬菜机械化生产技术的节本增效成果，对项目的实施满意度达到95%以上。

第四部分  名词解释

1、一般预算总收入：“地方财政一般预算收入”与上划中央、自治区的收入相加称为“一般预算总收入”。即税收收入（含上划中央、自治区的收入）、一般预算非税收入（含上划中央、自治区的收入）的总和。

2、地方财政收入：即按照分税制财政管理体制，直接缴入我县金库的地方固定收入和中央、自治区与地方共享收入中地方分享收入部分。按照《政府收支分类科目》规定，地方财政收入分为公共财政预算收入（一般预算收入）和基金预算收入两部分。

3、公共财政预算收入（一般预算收入）：是指实行一般预算管理的财政收入，扣除基金预算收入和预算外收入外，地方政府可统筹安排使用的财政收入，包括各项税收收入和非税收入，税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等。非税收入主要包括专项收入、纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入等。

4、公共财政预算支出（一般预算支出）：是指通过一般预算收入统筹安排的支出。按照新的政府收支分类科目，其功能分类范围主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探电力信息等事务支出、商业服务业等支出、金融支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、国债还本付息支出、其他支出等。

5、同比增长：即同口径较上年增长的简称。为客观、科学地反映年度间财政收支增长变化情况，而将年度间预算指标中由于财政体制调整、国家收支政策变化等形成的一次性因素和其他不可比因素进行调整后计算的增长比例。

6、上年结余：按现行预、决算管理制度规定，预算年度的收入之和（当年地方财政收入、税收返还、上年结余、上级补助收入、下级上解收入），减去支出之和（当年财政支出、上解上级支出、补助下级支出）后，形成的年终财政结余称为滚存结余。滚存结余由结转项目结余和净结余构成。上年度的滚存结余为下年度的上年结余。

7、结转项目结余：是指在上一预算年度内的项目未全部完工或支出计划未实施，预算已安排而不能在当年实现财政支出，需在下一年度继续安排的项目支出。

8、净结余：是指预算年度的滚存结余扣除结转项目结余后的余额。若是正数即为净结余，若是负数即为赤字。

9、部门预算：又称“部门综合预算”，是指纳入预算管理的部门根据其履行职能的需要，按照内容全面、完整、项目确定、明细、定额科学、公平，程序规范、透明的原则要求，统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算，即一个部门一本预算。

10、财政经常性收入：是指政府以社会公共事务管理者身份取得的、每个财政年度都能连续不断、稳定征缴的财政收入，主要包括三个方面：一是地方财政的部分一般预算收入（不含城市维护建设税、按体制上解的城镇土地使用税、国有资本经营收入、国有企业计划亏损补贴、行政性收费收入、罚没收入、专项收入、其他收入及其他非正常收入等）；二是中央、省核定的增值税及消费税税收返还收入、所得税基数返还收入及出口退税基数返还收入；三是中央、省通过所得税分享改革增加的一般性转移支付补助收入。

第五部分  附件

其他有关公开资料