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隆德县文学艺术界联合会2021年度部门决算

索引号	/2022-00779	文号		生成日期	2022-09-23
公开方式	主动公开	发布机构	隆德县文联	责任部门

第一部分单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分单位概况

一、部门职责

1、全面贯彻落实党的文艺方针政策，坚持习近平新时代中国特色社会主义

思想，坚持先进文化前进方向，团结、联络文艺界人士，为发展繁荣本地区文艺

事业、培养文艺人才出谋划策，提供组织协调服务。

2、指导各文艺协会的组织联络工作，对副主席、办公室主任和协会负责人

提出工作要求、目的，领导和监督他们完成工作任务。

3、担任《六盘人家》主编，指导执行副主编和编辑部办好刊物。

4、负责召集主席办公会议，提出研究事项。由办公会议做出决定。

二、机构设置

隆德县文学艺术界联合会2021年部门预算为一级行政单位，机关现有编制4个，其中行政4个。其中：实有在编制4个，其中行政4个，正计划招聘参公1个。按照部门决算编报要求，纳入隆德县文学艺术界联合会2021年度部编报范围的单位共1个，为隆德县文学艺术界联合会本级单位。

第二部分收入支出决算总表
					公开01表
公开部门：					金额单位：元
收入			支出
项目	行次	决算数	项目(按功能分类)	行次	决算数
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	790498.58	一、一般公共服务支出	31	783,921.76
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	32
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	33
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	34
五、事业收入	5		五、教育支出	35
六、经营收入	6		六、科学技术支出	36
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	37
八、其他收入	8	383.14	八、社会保障和就业支出	38	69,891.29
	9		九、卫生健康支出	39	37,311.23
	10		十、节能环保支出	40
	11		十一、城乡社区支出	41
	12		十二、农林水支出	42
	13		十三、交通运输支出	43
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	44
	15		十五、商业服务业等支出	45
	16		十六、金融支出	46
	17		十七、援助其他地区支出	47
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	48
	19		十九、住房保障支出	49	51,596.00
	20		二十、粮油物资储备支出	50
	21		二十一、国有资本经营预算支出	51
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	52
	23		二十三、其他支出	53
	24		二十四、债务还本支出	54
	25		二十五、债务付息支出	55
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	56
本年收入合计	27	790881.72	本年支出合计	57
使用非财政拨款结余	28	0	结余分配	58	0
年初结转和结余	29	1611626.90	年末结转和结余	59	0
总计	30		总计	60

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

收入决算表
										公开02表
公开部门：文联										金额单位：元
项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码			科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	790881.72	790498.58					383.14
201			一般公共服务支出	632083.20	631700.06					383.14
20129			群众团体事务	632083.20	631700.06					383.14
2012901			行政运行	632083.20	631700.06					383.14
208			社会保障和就业支出	69891.29	69891.29
20805			行政事业单位养老支出	69891.29	69891.29
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	47585.47	47585.47
2080506			机关事业单位职业年金缴纳支出	22305.82	22305.82
210			卫生健康支出	37311.23	37311.23
21011			行政事业单位医疗	37311.23	37311.23
2101101			行政单位医疗	29320.82	29320.82
2101103			公务员医疗补助	7990.41	7990.41
221			住房保障支出	51596.00	51596.00
22102			住房改革支出	51596.00	51596.00
2210201			住房公积金	37196.00	37196.00
2210203			购房补贴	14400.00	14400.00
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，数据取自财决03表

支出决算表
									公开03表
公开部门：文联									金额单位：元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	942720.28	802823.58	139896.70
201			一般公共服务支出	783920.76	644025.06	139896.70
20129			群众团体事务	783920.76	644025.06	139896.70
2012901			行政运行	644025.06	644025.06	0.00
2012999			其他群众团体事务支出	139896.70	0.00	139896.70
208			社会保障和就业支出	69891.29	69891.29	0.00
20805			行政事业单位养老支出	69891.29	69891.29	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	47585.47	47585.47	0.00
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	22305.82	22305.82	0.00
210			卫生健康支出	37311.23	37311.23	0.00
21011			行政事业单位医疗	37311.23	37311.23	0.00
2101101			行政单位医疗	29320.82	29320.82	0.00
2101103			公务员医疗补助	7990.41	7990.41	0.00
221			住房保障支出	51596.00	51596.00	0.00
22102			住房改革支出	51596.00	51596.00	0.00
2210201			住房公积金	37196.00	37196.00	0.00
2210203			购房补贴	14400.00	14400.00	0.00

注：本表反映部门本年度各项支出情况，数据取自财决04表

财政拨款收入支出决算总表
									开04表
公开部门：									金单位：元
收入			支出
项目	行次	决算数	项目	行次	决算数
					合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	790498.58	一、一般公共服务支出	33	643100.06	643100.06
二、政府性基金预算财政拨款	2	0.00	二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3	0.00	三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	69891.29	69891.29
	9		九、卫生健康支出	41	37311.23	37311.23
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51	51596	51596
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	790498.58	本年支出合计	59	801898.58	801898.58
年初财政拨款结转和结余	28	11400.00	年末财政拨款结转和结余	60
一、一般公共预算财政拨款	29	11400.00		61
二、政府性基金预算财政拨款	30	0.00		62
三、国有资本经营预算财政拨款	31	0.00		63
合计	32	801898.58	合计	64	801898.58
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01-1表 33

一般公共预算财政拨款支出决算表
						公开05表
公开部门：文联						金额单位：元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
类	款	项	合计	801898.58	801898.58	0.00
201			一般公共服务支出	643100.06	643100.06	0.00
20129			群众团体事务	643100.06	643100.06	0.00
2012901			行政运行	643100.06	643100.06	0.00
208			社会保障和就业支出	69891.29	69891.29	0.00
20805			行政事业单位养老支出	69891.29	69891.29	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保机关支出	47585.47	47585.47	0.00
2080506			机关事业单位职业年金支出	22305.82	22305.82	0.00
210			卫生健康支出	37311.23	37311.23	0.00
21011			行政事业单位医疗	37311.23	37311.23	0.00
2101101			行政单位医疗	29320.82	29320.82	0.00
2101103			公务员医疗补助	7990.41	7990.41	0.00
221			住房保障支出	51596.00	51596.00	0.00
22102			住房改革支出	51596.00	51596.00	0.00
2210201			住房公积金	37196.00	37196.00	0.00
2210203			购房补贴	14400.00	14400.00	0.00
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况，数据取自财决07表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表
								公开06表
公开部门：								金额单位：元元
人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称		金额
301	工资福利支出	616095.68	302	商品和服务支出	151342.90	310	资本性支出		0
30101	基本工资	165364	30201	办公费	21352.06	31001	房屋建筑物购建		0
30102	津贴补贴	134563	30202	印刷费	42849	31002	办公设备购置		0
30103	奖金	155678	30203	咨询费	0	31003	专用设备购置		0
30106	伙食补助费	0	30204	手续费	0	31005	基础设施建设		0
30107	绩效工资	0	30205	水费	0	31006	大型修缮		0
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	47585.47	30206	电费	0	31007	信息网络及软件购置更新		0
30109	职业年金缴费	22305.82	30207	邮电费	12508.04	31008	物资储备		0
30110	职工基本医疗保险缴费	29320.82	30208	取暖费	12285	31009	土地补偿		0
30111	公务员医疗补助缴费	7990.41	30209	物业管理费	0	31010	安置补助		0
30112	其他社会保障缴费	1692.16	30211	差旅费	2191	31011	地上附着物和青苗补偿		0
30313	住房公积金	37196	30212	因公出国（境）费用	0	31012	拆迁补偿		0
30314	医疗费	0	30213	维修(护)费	0	31013	公务用车购置		0
30199	其他工资福利支出	0	30214	租赁费	0	31019	其他交通工具购置		0
303	对个人和家庭的补助	0	30215	会议费	0	31021	文物和陈列品购置		0
30301	离休费	0	30216	培训费	0	31022	无形资产购置		0
30302	退休费	0	30217	公务接待费	1636	31099	其他资本性支出		0
30303	退职（役）费	0	30218	专用材料费	0	312	对企业补助		0
30304	抚恤金	0	30224	被装购置费	0	31201	资本金注入		0
30305	生活补助	0	30225	专用燃料费	0	31203	政府投资基金股权投资		0
30306	救济费	0	30226	劳务费	25930	31204	费用补贴		0
30307	医疗费补助	0	30227	委托业务费	0	31205	利息补贴		0
30308	助学金	0	30228	工会经费	0	31299	其他对企业补助		0
30309	奖励金	0	30229	福利费	0	399	其他支出		0
30399	其他对个人和家庭的补助	0	30239	其他交通费用	32591.80	39907	国家赔偿费用支出		0
			30240	税金及附加费用	0	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴		0
			30299	其他商品服务支出	0	39999	其他支出		0
			307	债务利息及费用支出	0
			30701	国内债务付息	0
			30702	国外债务付息	0
			30703	国内债务发行费用	0
			30704	国外债务发行费用	0
人员经费合计		604695.68	公用经费合计151342.9
合计
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况，数据取自财决08-1表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
											公开07表
公开部门：											金额单位：元
2021年度预算数						2021年度决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费				公务接待费
		小计	公务用车购置费	公务用车运行维护费				小计	公务用车购置费	公务用车运行维护费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11		12
1636	0	1636	0	0	1636	0	0	0	0	0		0
注：2021年度预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转结余资金安排的实际支出，决算数据取自F03表。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
									公开08表
公开部门：									金额单位：元
项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计





注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况,数据取自财决09表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
						公开09表
公开部门：						金额单位：元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
			合计






注：本表反映部门本年度国有资本预算财政拨款支出情况

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计790498.58元，支出总计790498.58元。与2020年度相比，收、支总计各增加6.19万元，增长1.37%，主要原因是人员增加1人，人员工资福利支付增加，新增2020年驻村生活补助差额收入。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计790498.58元，其中：财政拨款收入790498.58元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计801898.58元，其中：基本支出801898.58元，占100%；项目支出0元，占0%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计790498.58元，支出总计790498.58元。与2020年度相比，财政拨款收、支总计各增加6.19万元、28.05万元，增长1.37%、增长62.59%，主要原因是人员增加1人，新增2021年驻村生活补助差额收入，人员工资福利支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出790498.58元，占本年度支出合计的100%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出（增加）20.8元，增加26.3%，主要原因是人员增加1人，新增2021年驻村生活补助差额收入，人员工资福利支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出790498.58元，主要用于以下方面：（按支出功能分类科目说明）如：一般公共服务（类）支出643100.06元，占81.35%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出69891.29元，占8.8%；卫生健康（类）支出37311.23元，占4.7%；节能环保（类）支出0元，占0%；城乡社区（类）支出0元，占0%；资源勘探信息（类）支出0元，占0%；农林水（类）支出0元，占0%；交通运输（类）支出0元，占0%；自然资源海洋气象（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出51596元，占6.5%，等等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为72.86万元，支出决算为79.05万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加1人，人员工资福利支付增加。（按支出功能分类说明）：1.是一般公共预算财政拨款支出79.39万元，同比上年增加16.52万元，增加26.70%；2.是社会保障和就业支出6.99万元，同比上年增加2.61万元，增加59.59%；3.是卫生健康支出3.73万元，同比上年增加1.72万元，增加85.57%等等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出756038.58元，其中：人员经费604695.68元，公用经费151342.9元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出75.73万元，较2021年度年初预算数增加17.97元，增长23.7%，主要原因是2021年新增加一人；较2020年度决算数增加47.35万元，增长166%。

2.商品和服务支出15.13万元，较2021年度年初预算数增加10.03万元，增长66%，主要原因是申请办公经费24000元；较2020年度决算数减少3.01万元，降低19.8%。

3.对个人和家庭的补助34460元，较2021年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是2021没有驻村补贴；较2020年度决算数减少4.8万元，降低58%。

4.资本性支出（基本建设）0元，较2021年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2020年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

5.资本性支出0元，较2021年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2020年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

6.对企业补助（基本建设）0元，较2021年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2020年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

7.对企业补助0元，较2021年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2020年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

8.其他支出0元，较2021年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2020年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，2021年度“三公”经费支出决算数小于（大于）预算数的主要原因：无。2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2020年度减少（增加）0元，下降（增长）0%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务接待费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；因公出国（境）费支出减少（增加）的主要原因是无；公务用车购置及运行费支出减少（增加）的主要原因是无；公务接待费支出减少（增加）的主要原因是无。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2021年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括:无。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于无等。2021年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：国内接待费支出0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。2021年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2020年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是：无。支出具体情况如下：无（按支出功能分类科目说明）。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2021年度本部门机关运行经费支出151342.9元，比2020年度减少30155.51元，下降16.6%。主要原因是：没有申请剩余资金。

（二）政府采购情况说明

2021年度本部门0政府采购支出总额0元。其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2021年12月31日，本部门房屋面积132平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，文联组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及预算资金0万元，自评覆盖率达到0%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。文联今年在部门决算中增加0项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，0项目自评得分为0分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

第四部分名词解释

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)

1、一般预算总收入： “地方财政一般预算收入”与上划中央、自治区的收入相加称为“一般预算总收入”。即税收收入（含上划中央、自治区的收入）、一般预算非税收入（含上划中央、自治区的收入）的总和。

2、地方财政收入：即按照分税制财政管理体制，直接缴入我区金库的地方固定收入和中央、自治区与地方共享收入中地方分享收入部分。按照《政府收支分类科目》规定，地方财政收入分为公共财政预算收入（一般预算收入）和基金预算收入两部分。

3、公共财政预算收入（一般预算收入）：是指实行一般预算管理的财政收入，扣除基金预算收入和预算外收入外，地方政府可统筹安排使用的财政收入，包括各项税收收入和非税收入，税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等。非税收入主要包括专项收入、纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入等。

4、公共财政预算支出（一般预算支出）：是指通过一般预算收入统筹安排的支出。按照新的政府收支分类科目，其功能分类范围主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探电力信息等事务支出、商业服务业等支出、金融支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、国债还本付息支出、其他支出等。

5、同比增长：即同口径较上年增长的简称。为客观、科学地反映年度间财政收支增长变化情况，而将年度间预算指标中由于财政体制调整、国家收支政策变化等形成的一次性因素和其他不可比因素进行调整后计算的增长比例。

8、上年结余：按现行预、决算管理制度规定，预算年度的收入之和（当年地方财政收入、税收返还、上年结余、上级补助收入、下级上解收入），减去支出之和（当年财政支出、上解上级支出、补助下级支出）后，形成的年终财政结余称为滚存结余。滚存结余由结转项目结余和净结余构成。上年度的滚存结余为下年度的上年结余。

9、结转项目结余：是指在上一预算年度内的项目未全部完工或支出计划未实施，预算已安排而不能在当年实现财政支出，需在下一年度继续安排的项目支出。

10、净结余：是指预算年度的滚存结余扣除结转项目结余后的余额。若是正数即为净结余，若是负数即为赤字。

11、部门预算：又称“部门综合预算”，是指纳入预算管理的部门根据其履行职能的需要，按照内容全面、完整、项目确定、明细、定额科学、公平，程序规范、透明的原则要求，统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算，即一个部门一本预算。

12、财政经常性收入：是指政府以社会公共事务管理者身份取得的、每个财政年度都能连续不断、稳定征缴的财政收入，主要包括三个方面：一是地方财政的部分一般预算收入（不含城市维护建设税、按体制上解的城镇土地使用税、国有资本经营收入、国有企业计划亏损补贴、行政性收费收入、罚没收入、专项收入、其他收入及其他非正常收入等）；二是中央、省核定的增值税及消费税税收返还收入、所得税基数返还收入及出口退税基数返还收入；三是中央、省通过所得税分享改革增加的一般性转移支付补助收入。

第五部分附件

其他有关公开资料

无

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