隆德县山河乡中心小学2020年部门决算公开

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

    一、部门职责

1、实施小学义务教育，促进基础教育发展，贯彻执行党和国家的教育方针政策、法律法规和教育教学标准。执行国家的课程计划和有关规定，实施义务教育，保障适龄儿童接受义务教育。

2、按照学校章程，制定、调整学校发展规划，建立健全和完善学校相关规章制度，依法办学，促进基础教育发展。

3、按教育规律办学，制定教育教学规划、计划，组织实施教育教学、思想政治、品德教育、体育健康、卫生与艺术及国防教育工作，开展素质教育，不断提高教育质量，以人为本，促进学生全面发展。

4、负责教职工管理工作，做好教师调配、考核、聘任、职称评定等工作，维护教职工的合法权益。

5、负责统筹管理学校经费收支工作，管理好教学硬件设施及各类资产。

6、负责抓好校园文化建设，培养学生美化绿化校园环境意识，开展校园足球等音体美书特色教育，营造积极健康向上的育人环境。

7、负责校园交通、消防、食品等安全生产监管工作，开展安全教育，对校园周边环境进行综合治理，实施学生午餐补助、校车接送等教育惠民工程。

8、完成县教体局交办的其他工作

二、机构设置

  隆德县山河乡中心小学是一所农村乡镇小学、是财政补助事业单位，为二级预算单位，执行事业单位会计制度，包括二所小学，二所幼儿园。

核定我校事业编制13人。其中副高级职称的9人、中级职称的4人、退休46人、遗属16人。设有学校机数为1所。

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

  注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出情况，按经济分类填列到款级科目，数据取自财决08-1表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计5539978.66元，支出总计5539978.66元。与2019年度相比，收入减少607289.98元，减少9.9%，支出减少607290.64元，减少9.99%，主要原因是学生减少，教师调出。

    二、收入决算情况说明

2020年度收入合计5539978.66元，其中：财政拨款收入5539978.66元，占100%；事业收入0.00元，占0%；其他收入0.00元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计5539978.66元，其中：基本支出5539978.66元，占100%；项目支出0.00元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计5539978.66元，支出总计5539978.66元。与2019年度相比，与2019年度相比，财政拨款收、支总计各收入减少607289.98元，减少9.9%，主要原因是学生减少，教师调出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出5,539,978.66元，占本年支出合计的100%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少607290.64元，减少9.99%，主要原因学生减少，学校撤并。

   （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出5,539,978.66元，主要用于以下方面：（按支出功能分类科目说明）教育（类）支出4,099,888.00元，占74%；社会保障和就业（类）支出536,590.62元，占9.7%；卫生健康（类）支出371,664.04元，占6.7%；住房保障（类）支出531,836.00元，占9.6%。  

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6,172,690.36元，支出决算为5,539,978.66元，完成年初预算的89.7%。决算数小于预算数的主要原因：学生减少，教师调出

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出5539978.66元，其中：人员经费5539978.66元，公用经费0.00元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出5,493,698.66元，较2019年度年决算数减少514339.98元，减少8.6%，主要原因教师减少.

2.增加办商品和服务支出0.00元，较2019年度决算数减少77,580.00元，减少100%。主要原因学校撤并。

3.对个人和家庭的补助46,280.00元，较2020年度年初预算数减少1760元，降低3.9%，主要原因学生人数减少，学生生活补助资金减少。

4.资本性支出（基本建设）0元，较2020年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是0；较2019年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

5.资本性支出0元，较2020年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是0；较2019年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

6.对企业补助（基本建设）0元，较2020年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是0；较2019年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

7.对企业补助0元，较2020年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是0；较2019年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

8.其他支出0元，较2020年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是0；较2019年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2019年度减少0元，下降0%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出减少主要原因是疫情影响，没有产生公务接待费用。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元；2020年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于车辆平时的维修保养、加油，以及购买车辆保险等。2020年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费预算为0元，支出决算为0元。其中： 国内接待费支出0元。国（境）外接待费支出0元。2020年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2019年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

    九、其他重要事项的情况说明

（一）国有资产占有使用情况说明

截至2020年12月31日，本部门房屋面积3,980.21平方米，无单价50万元以上通用设备。

1.绩效管理工作开展情况。  根据预算绩效管理要求，隆德县凤岭乡中心小学组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评覆盖率达到100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。今年在部门决算中增加“预算编制及执行情况”项目绩效评价,具体包括预算编制的准确完整性、预算执行的有效性以及预算编制及执行的规范性。根据年初设定的绩效目标，“预算编制的准确完整性”项目自评得分为10分，“预算执行的有效性”项目自评得分为10分，“预算编制及执行的规范性”项目自评得分为10分。“财务状况”项目绩效评价中，“资产状况”项目自评得分为8分，“负债状况”项目自评得分为10分。发现的主要问题：财政拨款收入预决算差异率大于差异率（绝对值）0，人员经费预决算差异率大于差异率（绝对值）0，公用经费预决算差异率大于差异率（绝对值）0，财政拨款结转和结余率大于差异率（绝对值）0，财政拨款结转上下年变动率大于差异率（绝对值）0，财政应返还额度变动率大于差异率（绝对值）0。

发现的主要问题：资产管理状况有待进一步完善。下一步改进措施：认真做好预算执行，完善绩效评价。

第四部分  名词解释

  (名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)

1、一般预算总收入： “地方财政一般预算收入”与上划中央、自治区的收入相加称为“一般预算总收入”。即税收收入（含上划中央、自治区的收入）、一般预算非税收入（含上划中央、自治区的收入）的总和。

2、地方财政收入：即按照分税制财政管理体制，直接缴入我区金库的地方固定收入和中央、自治区与地方共享收入中地方分享收入部分。按照《政府收支分类科目》规定，地方财政收入分为公共财政预算收入（一般预算收入）和基金预算收入两部分。

3、公共财政预算收入（一般预算收入）：是指实行一般预算管理的财政收入，扣除基金预算收入和预算外收入外，地方政府可统筹安排使用的财政收入，包括各项税收收入和非税收入，税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等。非税收入主要包括专项收入、纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入等。

4、公共财政预算支出（一般预算支出）：是指通过一般预算收入统筹安排的支出。按照新的政府收支分类科目，其功能分类范围主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探电力信息等事务支出、商业服务业等支出、金融支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、国债还本付息支出、其他支出等。

5、同比增长：即同口径较上年增长的简称。为客观、科学地反映年度间财政收支增长变化情况，而将年度间预算指标中由于财政体制调整、国家收支政策变化等形成的一次性因素和其他不可比因素进行调整后计算的增长比例。

8、上年结余：按现行预、决算管理制度规定，预算年度的收入之和（当年地方财政收入、税收返还、上年结余、上级补助收入、下级上解收入），减去支出之和（当年财政支出、上解上级支出、补助下级支出）后，形成的年终财政结余称为滚存结余。滚存结余由结转项目结余和净结余构成。上年度的滚存结余为下年度的上年结余。

9、结转项目结余：是指在上一预算年度内的项目未全部完工或支出计划未实施，预算已安排而不能在当年实现财政支出，需在下一年度继续安排的项目支出。

10、净结余：是指预算年度的滚存结余扣除结转项目结余后的余额。若是正数即为净结余，若是负数即为赤字。

11、部门预算：又称“部门综合预算”，是指纳入预算管理的部门根据其履行职能的需要，按照内容全面、完整、项目确定、明细、定额科学、公平，程序规范、透明的原则要求，统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算，即一个部门一本预算。

12、财政经常性收入：是指政府以社会公共事务管理者身份取得的、每个财政年度都能连续不断、稳定征缴的财政国有资本经营收入、国有企业计划亏损补贴、行政性收费收入、罚没收入、专项收入、其他收入及其他非正常收入等）；二是中央、省核定的增值税及消费税税收返还收入、所得税基数返还收入及出口退税基数返还收入；三是中央、省收入，主要包括三个方面：一是地方财政的部分一般预算收入（不含城市维护建设税、按体制上解的城镇土地使用税、通过所得税分享改革增加的一般性转移支付补助收入。

第五部分  附件

  其他有关公开资料