隆德县农村合作经济经营管理站2023年部门预算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分  2023年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、部门项目支出预算年度绩效指标申报表

第三部分  2023年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

(一)农村土地承包管理。稳定和完善农村土地承包关系;引导农户依法、合理、有序进行土地承包经营权流转;开展农村土地承包经营权确权登记颁证工作;开展农村土地承包经营纠纷调处。

(二)农村集体“三资”管理。负责农村集体经济组织资金、资产、资源(简称“三资”)的监督和管理;推行村级会计委托代理制,开展财务会计电算化管理;开展农村财务审计。

(三)农民负担监督管理。贯彻执行国家、自治区一系列支农惠农政策及各项补贴资金的兑现,对农民负担情况进行监测,组织对减轻农民负担各项制度的执法大检查。

(四)新型农业经营主体培育。指导农民专业合作组织等经营主体依法进行成立申请、注册登记等工作;引导农民专业合作社、家庭农场等规范化建设。

(五)农村经济运行调查统计。负责并承担全县农经统计年报,农村固定观察点,农产品、生产资料价格市场的调查与统计分析工作。

(六)农业和农村改革。开展农村产权流转交易市场建设、农村土地股份制改革等试点等工作。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看,隆德县农村合作经济经营管理站为隆德县农业农村局二级预算单位,财务独立核算。

第二部分  2023年部门预算表

一、财政拨款收支预算总表

财政拨款收支预算总表

单位:万元

注:支出预算功能科目各预算单位据实填写,其他科目可以删除。

二、一般公共预算财政拨款支出表

一般公共预算财政拨款支出表

单位:万元

三、一般公共预算财政拨款基本支出表

一般公共预算财政拨款基本支出表

单位:万元

注:未列举的部门经济科目请相关预算单位根据《2023年政府收支分类科目》自行添加。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

单位:万元

五、政府性基金预算财政拨款支出表

政府性基金预算财政拨款支出表

单位:万元

六、部门收支预算总表

部门收支预算总表

单位:万元

七、部门收入总表

部门收入总表

单位:万元

八、部门支出总表

部门支出总表

单位:万元

第三部分   2023年部门预算情况说明

一、关于2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

隆德县农村合作经济经营管理站2023年财政拨款收入预算218.51万元,其中:本年收入 218.51万元,包括一般公共预算拨款218.51万元,政府性基金预算拨款0万元;上年结转结余0万元。支出预算218.51万元,包括:一般公共服务支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、科学技术支出0万元、文化旅游体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出25.46万元、卫生健康支出8.12万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0万元、农林水支出162.39万元、交通运输支出0万元、自然资源海洋气象等支出0万元、住房保障支出22.54万元、粮油物资储备支出0万元、灾害防治及应急管理支出0万元。

二、关于2023年一般公共预算财政拨款支出情况说明

(一)基本支出情况说明

隆德县农村合作经济经营管理站2023年一般公共预算财政拨款基本支出 218.51万元,其中:本年收入安排支出218.51万元,上年结转资金安排支出0万元。比2022年执行数(决算数)增加61.31万元,增长39%。

人员经费 189.91万元,主要包括:基本工资49.52万元、津贴补贴30.58万元、奖金32.79万元、绩效工资26.69万元、其他工资福利支出0.34万元、生活补助0.87万元、社会保障缴费26.15万元(包括机关事业单位基本养老保险缴费支出16.97万元、机关事业单位职业年金缴费支出8.49万元及其他社会保障缴费0.69万元)、医疗费8.12万元(包括职工基本医疗保险缴费7.42万元、公务员医疗补助0.42万元及对个人和家庭的补助中医疗费补助0.28万元)、住房公积金14.85万元。

公用经费6.60万元,主要包括:办公费2.00万元、公务用车运行维护费1.00万元、公务接待0.50万元、其他商品和服务支出1.30万元。工会经费1.80万元。

(二)项目支出情况说明

隆德县农村合作经济经营管理站2023年一般公共预算财政拨款项目支出22.00万元,其中:本年收入安排支出22.00万元,上年结转结余资金安排支出0万元。

1、农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)2023年预算 2.00万元,比2022年执行数(决算数)增加20.00万元,增长100%。主要用于农村经济收益汇总培训、农村产权制度改革、发展壮大村集体经济、新型农业经营主体培育发展、农村土地承包经营纠纷调处、农业生产托管服务试点等工作办公经费。

2、农林水支出(类)农业农村(款)农村合作经济(项)2023年预算 20.00万元,比2022年执行数(决算数)增加20万元,为指导性经费,主要用于(1)农村改革补助费:农村集体经济组织成员证书印制(2)农村统计监测补助费:用于开展各项监测调查工作补助。

三、关于2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

隆德县农村合作经济经营管理站2023年“三公”经费财政拨款预算数为1.50万元,其中:因公出国(境)费0万元,公务用车购置0万元,公务用车运行费1.00万元,公务接待费0.5万元。

2023年“三公”经费财政拨款预算比2022年减少0.30万元,其中:因公出国(境)费减少0万元,主要原因是本年无因公出国(境)费;公务用车购置费减少0万元,主要原因是本年无公务用车购置费;公务用车运行费减少0万元,公务接待费减少0.30万元。主要原因为我站认真贯彻落实中央八项规定精神,坚持厉行勤俭节约,减少不必要的开支,严格控制三公经费支出。

四、关于2023年政府性基金预算拨款情况说明

无政府性基金预算财政拨款单位:

隆德县农村合作经济经营管理站2023年无政府性基金预算财政拨款收支。

五、关于2023年收支预算情况的总体说明

隆德县农村合作经济经营管理站2023年收入总预算218.51万元,其中:本年收入 218.51万元,上年结转结余0万元;支出总预算218.51万元,其中:本年支出0万元,年末结转结余0万元。

本年收入包括:财政拨款预算收入218.51万元,占100%;事业预算收入 0万元,占0%;上级补助预算收入 0万元,占 0 %;附属单位上缴预算收入 0 万元,占0 %;经营预算收入 0 万元,占 0 %;债务预算收入0万元,占0 %;非同级财政拨款预算收入0万元,占0%;投资预算收益0万元,占0 %;其他预算收入 0 万元,占0 %。

本年支出包括:行政支出 0 万元,占 0%;事业支出    218.5万元,占100 %;经营支出 0 万元,占0 %;上缴上级支出0万元,占100 %;对附属单位补助支出 0 万元,占100 %;投资支出 0 万元,占100 %;债务还本支出0万元,占100%;其他支出0万元,占 0 %。

六、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费

2023年,隆德县农村合作经济经营管理站是农业农村局所属的二级事业单位,单位的机关运行经费财政拨款预算6.60万元,比2022年预算增加(减少)0万元,增长(下降)0%。主要原因是:人员编制无变化。

(二)政府采购情况

2023年,隆德县农村合作经济经营管理站政府采购预算0.2万元,其中:政府采购货物预算0.2万元,政府采购工程预算0 万元,政府采购服务预算0万元。

(三)国有资产占用使用情况

截至2022年12月31日,隆德县农村合作经济经营管理站占用使用国有资产总体情况为房屋0平方米,价值    0万元;土地0平方米,价值0万元;车辆1辆,价值4.97万元;办公家具价值2.74万元;其他资产价值 15.96万元。

国有资产分布情况为:

本级部门房屋0平方米,价值0万元;土地0平方米,价值0万元;车辆0辆,价值0万元;办公家具价值0万元;其他资产价值0万元。

所属单位房屋 0平方米,价值 0万元;土地 0平方米,价值 0 万元;车辆1 辆,价值4.97万元;办公家具价值2.74万元;其他资产价值15.96万元。

(四)预算绩效情况

根据预算绩效一体化管理要求,隆德县农村合作经济经营管理站对2023年度项目支出申报了绩效目标表,共涉及项目2个、预算资金22万元。隆德县农村合作经济经营管理站将根据项目执行情况及相关流程要求,对重点项目开展绩效评价。通过该项目的实施,动态了解和掌握我区农民增收、主要农产品成本效益、农畜产品及农用生产资料价格、农民合作组织、家庭农场、农村基本情况、农业社会化服务、村级债务变化及农村土地纠纷调处仲裁等情况,为科学决策“三农”政策提供依据;为化解村级债务和制止新债,防止集体资产流失提出政策措施;为规范农民合作组织、家庭农场发展提供服务;为促进农民增收提供服务;为各级领导和有关部门指导农村经济发展提供决策参考。为社会各界了解农业农村经济发展提供信息平台。

(五)其他需说明的事项

无

第四部分 名词解释

1.一般预算总收入: “地方财政一般预算收入”与上划中央、自治区的收入相加称为“一般预算总收入”。即税收收入(含上划中央、自治区的收入)、一般预算非税收入(含上划中央、自治区的收入)的总和。

2.地方财政收入:即按照分税制财政管理体制,直接缴入我区金库的地方固定收入和中央、自治区与地方共享收入中地方分享收入部分。按照《政府收支分类科目》规定,地方财政收入分为公共财政预算收入(一般预算收入)和基金预算收入两部分。

3.公共财政预算收入(一般预算收入):是指实行一般预算管理的财政收入,扣除基金预算收入和预算外收入外,地方政府可统筹安排使用的财政收入,包括各项税收收入和非税收入,税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等。非税收入主要包括专项收入、纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源(资产)有偿使用收入、其他收入等。

4.公共财政预算支出(一般预算支出):是指通过一般预算收入统筹安排的支出。按照新的政府收支分类科目,其功能分类范围主要包括:一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探电力信息等事务支出、商业服务业等支出、金融支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、国债还本付息支出、其他支出等。

5.基金预算收支:反映各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准,向公民、法人和其他组织征收的政府性基金,以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途财政资金的收支,这部分收支范畴称为基金预算,将其收支单独编列,自求平衡。在资金使用上实行专款专用,以确保这部分资金使用方向不变。收入称为基金预算收入;支出称为基金预算支出。

6.财政转移支付:主要是指在既定的政府间支出责任和收入划分框架下,通过财政资金在各级政府之间的无偿拨付以弥补财政纵向和横向失衡、校正辖区间外溢、稳定宏观经济、促进区位效率、实现其他非经济目标的一项财政资源再分配制度。现行财政体制下,转移支付主要分为财力性转移支付和专项转移支付两类。

7.同比增长:即同口径较上年增长的简称。为客观、科学地反映年度间财政收支增长变化情况,而将年度间预算指标中由于财政体制调整、国家收支政策变化等形成的一次性因素和其他不可比因素进行调整后计算的增长比例。

8.上年结余:按现行预、决算管理制度规定,预算年度的收入之和(当年地方财政收入、税收返还、上年结余、上级补助收入、下级上解收入),减去支出之和(当年财政支出、上解上级支出、补助下级支出)后,形成的年终财政结余称为滚存结余。滚存结余由结转项目结余和净结余构成。上年度的滚存结余为下年度的上年结余。

9.结转项目结余:是指在上一预算年度内的项目未全部完工或支出计划未实施,预算已安排而不能在当年实现财政支出,需在下一年度继续安排的项目支出。

10.净结余:是指预算年度的滚存结余扣除结转项目结余后的余额。若是正数即为净结余,若是负数即为赤字。

11.部门预算:又称“部门综合预算”,是指纳入预算管理的部门根据其履行职能的需要,按照内容全面、完整、项目确定、明细、定额科学、公平,程序规范、透明的原则要求,统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算,即一个部门一本预算。

12.财政经常性收入:是指政府以社会公共事务管理者身份取得的、每个财政年度都能连续不断、稳定征缴的财政收入,主要包括三个方面:一是地方财政的部分一般预算收入(不含城市维护建设税、按体制上解的城镇土地使用税、国有资本经营收入、国有企业计划亏损补贴、行政性收费收入、罚没收入、专项收入、其他收入及其他非正常收入等);二是中央、省核定的增值税及消费税税收返还收入、所得税基数返还收入及出口退税基数返还收入;三是中央、省通过所得税分享改革增加的一般性转移支付补助收入。

注:名词解释各部门(单位)可根据需要增减。