2024年预算调整方案
| 索引号 | 640423007/2025-00001 | 文号 | 生成日期 | 2025-01-09 | |
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| 公开方式 | 主动公开 | 发布机构 | 隆德县财政局 | 责任部门 |
2024年财政收支预算执行情况总体较好，但在预算执行过程中，受落实重大项目配套、义务教育均衡发展、机关事业单位人员工资普调及正常晋级、机关事业单位养老金补贴增加等因素影响，支出规模进一步扩大，根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》规定，在年初预算基础上，将自治区新增下达的财力性转移支付收入、专项转移支付收入、债务转贷收入、政府性基金转移支付收入等全部纳入预算管理，列入县级收入预算，同时结合实际支出需求及相关资金管理办法，相应安排支出预算，并编制本方案。
一、基本原则
（一）兜实兜牢“三保”底线。严格落实“三保”支出两个优先原则，精准加强财政资金统筹、安排和使用，大力优化支出结构，强化财力保障，兜牢兜实“三保”支出底线，确保“三保”不发生系统性风险。
（二）落实财政事权责任。紧紧围绕县委、县政府的决策部署，严格落实自治区与市县财政事权和支出责任划分，对年初预算未覆盖到的重大项目事宜，力争全力予以保障，确保各项决策部署全面落实。
（三）防范债务重大风险。坚持党政机关习惯过紧日子思想，深入贯彻落实党中央 国务院关于防范化解地方债务风险的决策部署，坚决打赢防范化解地方债务风险攻坚战、持久战，统筹有限财力资源，全力保障到期政府债务还本付息，确保财政平稳运行。
二、预算调整情况
（一）一般公共预算收入调整情况
隆德县第十八届人民代表大会第四次会议批准的2024年一般公共预算全口径收入259945万元，其中：地方一般公共预算收入安排12060万元（税收收入7555万元，非税收入4505万元），自治区固定补助收入112724万元，提前下达财力性质的一般转移支付收入19000万元，专项性质的一般转移支付收入64008万元，专项转移支付收入3481万元，债务转贷收入（再融资一般债券）17300万元，上年结余31372万元。
调整后，2024年一般公共预算全口径收入384988万元，其中：地方一般公共预算收入12060万元（税收收入7555万元，非税收入4505万元），财力性质的一般转移支付收入149936万元，专项性质的一般转移支付收入129885万元，专项转移支付收入28619万元，动用预算稳定调节基金325万元，债务转贷收入33108万元，上年结余31055万元。
（二）一般公共预算支出调整情况
隆德县第十八届人民代表大会第四次会议批准的2024年一般公共预算全口径支出259945万元，其中：一般公共预算支出240196万元，专项上解80万元，地方政府一般债务还本支出19350万元，待偿债再融资一般债券结余安排的支出319万元。
调整后，2024年一般公共预算全口径支出384988万元，其中：一般公共预算支出331182万元，上解支出120万元，调出资金1778万元，债务还本支出19350万元，年终结余预计32558万元。
（三）政府性基金预算收入调整情况
隆德县第十八届人民代表大会第四次会议批准的2024年政府性基金预算全口径收入22333万元。其中：县本级政府性基金收入7000万元（国有土地使用权出让收入6000万元，其他政府基金收入1000万元），政府性基金转移支付收入1149万元，债务转贷收入（再融资专项债券）12000万元，上年结余2184万元。
预算执行过程中，一是受经济下行影响，县域闲置建设用地挂牌交易困难及专项债券项目收益减少，无法覆盖当年到期专项债券还本付息，国有土地使用权出让收入调减5410万元，其他政府性基金收入调减879万元；二是自治区财政厅调整隆德县温堡灌区水源连通及高效节水灌溉、渝河中型灌区节水改造及续建配套工程项目用途，上交专项债券300万元；三是我县积极争取超长期特别国债项目及用于置换隐性债务的专项债务限额资金，当年新增专项债券29600万元，新增政府性基金转移支付收入11067万元；四是2024年县本级预算安排专项债券还本付息3409万元（还本1612万元，付息1797万元），因当年县本级政府性基金收入未实现预期目标，缺口1778万元，现从一般公共预算调入政府性基金预算1778万元用于偿还专项债券本息。
调整后，2024年政府性基金预算全口径收入60089万元，其中：县本级政府性基金收入711万元（国有土地使用权出让收入590万元，其他政府基金收入121万元），政府性基金转移支付收入12116万元（超长期特别国债转移支付收入10742万元），调入资金1778万元，债务转贷收入43300万元，上年结余2184万元。
（四）政府性基金预算支出调整情况
隆德县第十八届人民代表大会第四次会议批准的2024年政府性基金预算全口径支出22333万元，其中：县本级政府性基金支出6721万元（城乡社区支出2685万元，其他支出2239万元，专项债务付息支出1797万元），专项债务还本支出15612万元。
调整后，2024年政府性基金预算全口径支出60089万元，其中：县本级政府性基金支出6927万元（节能环保支出726万元，城乡社区支出2321万元，农林水支出16万元，资源勘探工业信息等支出128万元，其他支出1939万元，专项债务付息支出1797万元），专项债务还本支出45212万元，年终结余预计7950万元。
（五）社会保险基金预算收入调整情况
隆德县第十八届人民代表大会第四次会议批准的2024年社会保障基金收入49710万元，其中城乡居民基本养老保险收入8421万元，机关事业单位基本养老保险收入24146万元，上年结余17143万元。
调整后，城乡居民养老保险收入新增389万元，机关事业单位基本养老保险收入新增1123万元，共计增加社会保障基金收入1512万元，全年社会保障基金总收入51222万元。
（六）社会保险基金预算支出调整情况
隆德县第十八届人民代表大会第四次会议批准的2024年社会保障基金支出30852万元，其中城乡居民基本养老保险支出6708万元，机关事业单位基本养老保险支出24144万元，年末结余18258万元。
调整后，2024年社会保障基金支出增加2218万元，其中城乡居民基本养老保险支出增加572万元，机关事业单位基本养老保险支出增加1646万元，全年社会保障基金总支出33070万元，年末结余减少106万元。
三、预备费
我县年初预算安排预备费1000万元，因县级财力困难，拟安排用于城建交通局供热补贴民生项目支出，科目由预备费（227）调整到城乡社区支出（2120399）。
四、政府采购预算
年初受财力所限仅安排政府采购预算43家部门（单位）829万元；根据预算执行情况现需增加5家部门（单位）46个项目18023万元政府采购预算支出，采用公开招标方式进行采购。调整后政府采购预算支出为18852万元。
上述财政收支和政府债务数据为执行情况预计数，在与自治区财政厅完成上下级结算和决算会审后还会略有变化。将在明年的县人大常委会会议上，详细报告2024年县本级决算情况，调整后的预算科目将以实际财政决算为准。
附件：1.2024年隆德县本级一般公共预算收支调整情况表
2.2024年隆德县本级一般预算支出调整表（分项目）
3.2024年政府性基金预算收支调整情况表
